壹、貨幣資金內部控制
1.兼容崗位是否分開；
2.財務印章與名章是否分開保管，印章與銀行票據是否分開保管；
3、現金的收入、支出和保管由專職出納辦理；
4.現金收入應及時存入銀行，不得用於支付或以收入支付，不得使用不符合要求的白條或憑證作為國庫；
5.銀行存款應及時對賬。除出納員外，未結銀行存款對賬表應由會計師編制，每月壹次。年底未結清的銀行存款不超過三筆，調整應在次年2月初之前完成。如果發現問題，及時向財務主管報告。主管部門和領導應進行定期檢查和隨機檢查，並保留書面檢查記錄。
二、固定資產業務的內部控制制度
1.固定資產的采購、保管、核算和支付應由不同人員負責。
2、固定資產的驗收、生產、報廢清理、內部轉移、轉讓和出租須經有關部門批準。
3.固定資產的變動應及時反映和說明。
4、建立固定資產目錄、明細賬和卡片，做到賬、卡、物壹致。
5.報廢固定資產的殘值應當及時記錄，實物應當妥善保管，統壹處理。
6、定期進行固定資產盤點、盤盈、盤虧、毀損等。
7.設備更新和投資計劃只有經過嚴格的流程審批後才能實施。
8.是否定期檢查使用部門、設備部門和財務部門的固定資產卡片，並確保賬卡相符。
三。物資采購業務的內部控制
1，貨物采購價格是否合理，會計部門是否參與合同簽訂，收貨部門是否嚴格按照合同規定的品種、數量、質量進行驗收。
2.臨時采購需授權後才能辦理，會計部監督臨時采購計劃的執行。
3.采購人是否僅在批準的采購計劃內采購貨物的名稱、規格、數量，是否擅自變更采購內容。
4.監督相關部門將驗收單與合同進行核對，確保所采購材料的名稱、規格、數量和金額的正確性。
5.對同壹供應商的應付賬款和預付賬款進行分析梳理，明確其債權債務性質。
四。存貨的內部控制
1.材料的申請、審批、分發、保管和核算應由不同的人員負責，而不是由壹個人負責。
2.本單位的庫存，如外協加工的材料、外儲的材料、待回收的包裝材料等，應登記在冊，並定期與相關單位核對；
3、要定期核對賬、賬卡和賬實。
4、要定期進行身體采樣。如因未按要求進行抽查而造成損失，將對相關人員進行壹定程度的處罰。
5、會計、統計記錄應及時跟蹤投入產出真實物流情況，劃清品種、期間和資金環節之間的界限。
動詞 （verb的縮寫）銷售的內部控制
1.銷售合同的簽署、開具發票、交付和記賬應分開。
2.銷售價格的確定、銷售方式和結算方式的選擇應明確授權和規定；
3.檢查是否建立了客戶信用評估體系，並定期進行評估和評分。
4.銷售業務應盡量按合同進行，會計部門應參與合同的會簽。
5.銷售退貨、折扣和折扣必須經負責人批準，並制定標準。
7.合理確認銷售收入的實現，並檢查已實現的收入是否及時入賬。
8.對於賒銷的錢，必須建立嚴格的責任追究制度，明確責任人的責任。
9.建立應收賬款的預算控制和賬齡分析制度，並對法律訴訟時效內的應收賬款通知銷售部門，及時制定應對措施，延長法律訴訟期限；對於超過三年的應收賬款，在處理時應取得法律依據，並及時確認賬目。
10，壞賬準備的提取應正確，壞賬的確認應符合規定並得到批準，壞賬的會計處理應正確。
11.應收賬款、應收票據、預收賬款、銷售明細賬與總賬、資產負債表、利潤表進行核對。
不及物動詞成本業務內部控制制度
1.實施生產成本定額管理，制定消耗定額和生產成本預算，以控制產品成本。隨著生產技術和管理水平的提高，應定期修訂各種消耗定額。
2.實施投入產出和產品質量控制。企業生產產品所用的材料實行限額管理。產品的生產過程應該是平衡的。產品的生產應按照技術標準進行控制。
3.建立健全成品、半成品和在產品的保管、交接和轉移制度，定期或不定期進行實物盤點。找出盈余和赤字的原因並及時報告。
4.建立成本考核制度，層層分解成本指標，對成本超支或節余實行獎懲，真正實現全員成本管理。
七。投資業務內部控制制度
1.投資計劃的編制人不能同時掌握計劃的審批權限。
2.分析正常生產經營和計劃擴大生產經營所需的營運資金數額，並檢查企業在銀行的當前存款數額。
3、根據生產經營計劃，編制資金預算。
4.了解和分析本行業或其他行業中利潤較高的公司的經營政策和財務狀況，以及其他公司對其投資的興趣程度。
5.定期報告和總結投資目標的實現程度。