為順利實現公司各項生產經營目標，進壹步加強財務管理，根據集團公司各項財務制度規定，結合本公司實際情況，制定本辦法。
壹、貨幣資金管理
公司堅持“量入為出、收支平衡，確保重點、兼顧壹般”的原則，實行貨幣資金預算管理。
、財務部根據當期銷售資金回籠計劃和集團公司撥付流動資金，按生產經營、工程、生活福利及其他順序編制當期資金支出計劃，報公司總經理批準後執行。
、計劃款項實際支出時，經辦部門應提出付款申請，報計劃財務部審核後報請公司總經理批準。凡單筆金額超出元的材料、設備、工程及勞務等款項支出，必須通過銀行轉賬，否則財務可以拒絕支付。
、集團公司下撥資金明確作為清欠基建工程尾款的，財務部應嚴格做到專款專用，並視資金到位情況按比例分單位均勻支付。
、公司所屬各部門，實行收支“兩條線”管理。各部門所實現的收入和發生的支出必須納入公司財務核算。任何部門、任何人不得將公司所得收入采取轉存、私吞、坐支、私設小金庫等形式截留或挪用。凡違反國家財經法規及公司有關規定，未上繳至公司財務的各項收入（包括押金、罰款），壹經發現，壹律沒收，並追究相關人員責任。
、銷售部應加強貨款催收回籠工作，避免呆壞賬發生，當形成的應收賬款回籠率不得低於%，公司將按《銷售承包管理辦法》對此給予考核。以前度形成應收賬款，銷售部應加大清欠力度，當清欠比例不得低於初應收賬款余額的%。
、銷售部門的各項費用支出應根據銷售考核情況有計劃地列支，並從其銷售提成中如實扣減。其費用支出在公司領導監督下，由銷售部自主控制，其他任何部門、任何人不得要求從中列支費用。相關規定按照《銷售承包管理辦法》和《銷售部營銷管理方案》執行。
二、備用金管理
根據公司職工崗位業務性質及業務量大小，備用金按定額備用金及壹般借款兩類分別管理。
、限額備用金管理
（）納入限額備用金管理的包括銷售員和小車司機等，其限額標準分別為銷售員元/人、小車司機元/人。
（）納入限額備用金管理的，應按規定辦理相關手續，到財務按規定限額借足備用金，平常不再辦理其他借款。日常發生費用時據實報銷，底前限額備用金全額沖清。
、壹般借款管理
（）實行限額備用金制度以外的部門因辦公、購物、出差等確需暫付款的，應指定壹名專人辦理借款，同部門不得有多人同時借款。
（）各部門辦理借款時應詳實填寫借款單，經部門負責人和財務負責人簽字確認後，報公司總經理批準方可給予辦理。
（）財務部辦理壹般借款時須嚴格遵循“前款不清，後款不借”的原則。借款人員應在業務處理完畢後及時報銷沖賬，超出壹個整月仍不辦理的，財務將給予通報批評，並從其工資中逐月扣回借款。
三、管理性費用管理
加強費用管理是公司經營管理工作重心之壹，為嚴格控制各種管理性費用的支出，公司遵循“事前審批、事中控制、事後考核”的管理原則，在集團公司下達的費用指標基礎上，並結合公司實際經營情況采取行之有效的管理措施。
、具體控制辦法
（）公司可控性費用實行全面預算管理，即公司將所有可控性費用下達給綜合管理部進行費用總控制；每項費用均分為壹般限額和調劑限額。， 1 2 3