1.負責公司的財務管理。制定公司的財務收支計劃；審查資金和費用的使用情況；收回銷售款項並清理應收賬款；處理日常現金收付，費用報銷，納稅，銀行票據結算，保管庫存現金和空白銀行票據，並編制每日資金報告；做好公司融資；處理和協調與工商、稅務、金融等部門的關系，依法納稅。
2.負責公司的會計工作。遵守國家頒布的會計準則和財務法規，按照會計制度進行會計核算；編制年度、季度和月度會計報表；按照會計制度規定，設置會計科目，設置明細賬、總賬和輔助賬，及時記賬、關賬、對賬，做到賬賬相符、賬實相符、賬賬相符；管理好會計檔案。
3.負責公司的成本核算和成本管理。建立成本歸集程序和成本核算賬戶，做好成本核算，控制成本支出，收集和登記各種成本數據，及時、正確地為成本預測、控制和分析提供信息；根據合同、預算和審計支付工程款、設備和材料款，並配合工程部和其他部門結算工程款、材料和設備款及竣工決算；完善各種成本輔助賬戶的設置，完善各種統計數據。
4.建立經濟核算制度，利用會計數據、統計數據和其他有關信息，定期分析經濟活動，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。
5.配合公司的內部審計。根據上述工作範圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。
第壹章資金審批制度
1.總則
（1）所有付款都必須經過公司主管領導的批準。如果主管領導不在公司，應通過電話或傳真與他聯系，確認是否批準付款，然後請他在支出表上簽署意見；
⑵財務專用章、公章和支票必須分開保管。公司印章由辦公室主任保管，財務專用章和支票由出納保管。辦公室主任或出納不在時，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管必須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；
（3）財務部原則上不得將加蓋財務專用章和法人章的支票存放在公司。如因工作需要，需先填寫限額，並經公司主管領導批準；
（4）簽發的支票應註明經核準的收款人全稱，收到的發票應與付款壹致。收款人因特殊情況需要公司配合向第三方付款的，必須有收款人的書面通知並經公司主管領導批準；
5】往來賬戶的沖正（指異常業務）需經公司主管領導批準；
【6】非正常業務的資金轉移必須經公司主管領導批準；
曾經用於支付各種款項的原始憑證必須保留原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況，須經公司主管領導批準。
2.代理項目資金審批制度是代理項目資金由公司主管領導審批支付。其程序應按照以下“代理項目付款審批工作流程”執行。代理項目付款批工作流
3、行政費用管理制度
（1）公司管理人員的費用報銷必須經公司主管領導批準後，財務部門才能提交費用；
（2）娛樂等非正常費用由公司主管領導批準。
3.公司差旅費制度
（壹）公司員工在本市範圍外執行公務時可享受差旅費補貼；
（2）部門經理根據公司員工出差的需要決定選擇交通工具；
（3）公司員工出差期間的食宿費用及補貼按以下規定執行:①房租標準:a .部門經理以上員工，房租標準為120元/天；b、壹般工作人員，租金標準為100元/天。（2）夥食補助費、當地交通補助費標準夥食補助費每人20元/天；當地交通費每人6元/天。
（4）實際報銷金額超過公司補貼標準的，由部門經理或牽頭經理說明原因，報公司主管領導批準後支付。
4.車輛維修費和汽油費管理系統
（1）公司車輛維修由辦公室統壹管理，並指定維修點。維修費用壹般通過銀行轉賬結算；
⑵辦公室統壹安排購買車輛易損備件，並以支票支付。需要時，應辦理領取和使用手續，辦公室應設立賬戶進行核銷；
（3）公司汽油票由辦公室統壹保管並登記使用。
5.辦公費用、會議費用和其他費用管理制度
（1）公司辦公用品由辦公室采購和管理；
（2）辦公室應建立賬簿登記公司辦公用品的購買和使用情況；
（3）辦公室財產分類賬附於會計部門；
（4）辦公室對各部門收集的辦公用品進行記錄、登記並定期上報；
5】公司各部門因工作需要需邀請相關單位人員召開會議的，由部門經理提出建議並報總經理批準，會議工作由辦公室統壹安排；
【6】工資、獎金、福利費和其他津貼的發放標準由公司人事勞動管理部門制定，經總經理批準後報財務部備案。
6.行政費用報銷制度
（1）公司管理費用的現金支出範圍包括:工資、獎金、津貼、支付給員工的差旅費、支付給個人的其他款項以及低於支票起點65，438+000元的零星支出；
（2）公司員工報銷行政費用應填寫報銷單，由負責人填寫，經公司主管領導簽字後，按照本制度的相關規定提交財務部審核，然後按照本章第1條的規定批準並支付；
（三）招待費、禮品費支出實行“壹票壹表、事先申報”制度，經批準後方可執行；
（4）不具備報銷條件（如對方公司的收款憑證）需要領取支票或現金的，必須填寫借款單。借款單由財務墊底保管，借款償還時由財務部門向經理出具銷賬收據；
⑸支票申請單和借款單必須由經理填寫，公司主管領導簽字，經財務審核後由財務部直接支付；
【6】如銀行支票遺失，責任人應及時向財務部和銀行報告。空白支票造成損失的，由失票人承擔賠償責任；
（7）與費用和成本支出有關的其他程序按公司規定執行。
第二章代建項目成本管理體系
1.公司的所有項目經濟合同以及與工程造價有關的所有指標、保證、承諾和其他經濟簽證應由總經理簽署或由總經理授權。
2.公司項目部主要負責項目成本的預測和審核、項目招標文件的編制和項目決算的審批。
4.財務部主要負責項目成本的全面控制。
（1）參與有關項目經濟合同的談判，及時準確地了解各項工程費用的構成和資金使用計劃；
（2）負責工程進度款的審核，參與工程造價的確定和決算的審批。
第三章物業管理制度
1.公司財產的範圍
（1）公司財產包括固定資產和低值易耗品；
（2）所有機械設備、動力設備、運輸設備、工具和儀器、管理器具、建築物等。公司購買或制造的單項價值超過2000元，使用期限超過壹年的，列為固定資產；
（三）單件價值在2000元以下或者價值在2000元以上但耐用年限在1年以下的物品和器具，屬於低值易耗品。
2.公司的財務部負責公司所有財產的會計核算。
（1）公司總部使用的所有固定資產和公司的所有辦公用品和用具由辦公室集中管理；
（2）公司施工現場使用的機械設備、動力設備、工器具由工程部集中管理；
（3）辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的核算，建立臺賬登記公司財產的購買、使用和庫存情況，並負責組織公司財產的保管和維護，制定相應的措施和方法。
3.財產的購買和分配
（1）辦公室根據公司發展需要，編制物業采購計劃，進行市場調查，經財務部會簽，公司主管領導批準後采購；
（2）房產回購後，應填寫《房產收入驗收單》。物業收入收據壹式兩份，財務部門憑物業收入收據、物業發票、購房計劃辦理報銷手續。物業集中管理部門憑驗收單登記臺賬；
（3）各部門需要領用固定資產時，填寫領料單，由部門經理審核，報辦公室審批，公司主管領導批準；
（4）固定資產請購單由使用部門簽發，請購單壹式三份。壹份由代收部門保存，壹份送物業歸口管理部門作為物業發放的憑證，另壹份由物業歸口管理部門定期匯總後交財務部報銷；
5】公司內部的財產轉移由財產歸口管理部門辦理，並報財務部備案。
4.財產盤點和清點
（1）公司財產集中管理部門應定期進行財產檢查盤點工作，年底必須進行壹次全面盤點；
（2）各部門年終財產盤點必須有財務人員參加；
（三）財產清查後發現盤盈、盤虧、毀損的，應當填寫損益報告表，並書面說明盤虧、毀損的原因。對於因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和負責人的責任；
（4）固定資產達到自然報廢條件的，由財產歸口管理部門會同財務部組織評估，評估結果報公司主管領導決定處理意見；
5】未達到自然報廢條件但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因並如實上報；發生個人責任事故的，由相關責任人員負責賠償損失；如因自然災害或其他不可抗力原因造成損失，應報總經理決定。
在會計憑證的會計處理程序下，企業的會計步驟如下:
1.根據原始憑證或原始憑證匯總表編制會計憑證。會計憑證可以根據實際情況選擇，如付款憑證、轉賬憑證或壹般會計憑證。
2.根據收款憑證和付款憑證逐壹登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
3、根據原始憑證、原始憑證匯總表、會計憑證逐壹登記各種明細賬。
4.根據會計憑證逐壹登記總賬。
5.月末，將現金日記賬、銀行存款日記賬和明細賬的總余額分別與相關總賬賬戶的余額進行核對。
6、按總賬和明細賬編制會計報表。