具體看來，中誠信國際將煙臺農村商業銀體（以下簡稱“煙臺農商行”）信用等級由 AA-調降至 A +，評級展望由負面調整為穩定；“18煙臺農商二級01”的信用等級由A +調降至A。聯合資信將山東陽谷農村商業銀行(以下簡稱“陽谷農商行”)的長期信用評級從A+下調至A，將16陽谷農商二級的債項評級從A下調至A-。
財經 網金融對比兩份評級報告發現，兩家銀行存在壹定的***同點——資產質量惡化、撥備率偏低，未來面臨著壹定的撥備計提壓力。受此影響，銀行的盈利能力弱化，資本補充壓力隨之上升。
數據顯示，去年煙臺農商行不良貸款余額為23.43億元，同比大幅增長11.72億元，增幅高達100.09%；不良貸款率同比大幅上升4.24個百分點至8.82%；撥備覆蓋率較2018年末大幅下降48.79個百分點至76.7%，遠低於監管要求。中誠信國際指出，考慮到該行借新還舊等貸款占比較高，未來撥備計提壓力依然較大。
陽谷農商行的資產質量同樣不容樂觀，數據顯示該行去年不良貸款率高達7.82%，同比增長了5.92個百分點；不良貸款余額8.13億元，較上年增長了6.38億元；撥備覆蓋率則從170.87%降至44.04%。今年6月末，該行的不良貸款率11%，撥備覆蓋率下降至25.29%。
而根據銀保監會披露的數據，截止2019年末，農村商業銀行不良貸款率3.9%，基本與上年末持平，撥備覆蓋率128.16%。相對於其他類型的商業銀行而言，農商行的上述指標已經偏低，上述兩家農商行的相關指標的水平尚低於業內均值。
對此，中誠信國際指出：“（煙臺農商行）擔保圈鏈風險不斷暴露不良貸款持續快速上升，撥備覆蓋率持續下降且遠低於監管要求；貸款行業及客戶較為集中，逾期貸款和借新還舊貸款占比高， 資產質量進壹步下行壓力大。”且“資產質量下行導致資本充足率下降，不斷下行的貸款質量和較弱的盈利能力導致資本補充壓力上升。”
聯合資信分析稱：“（陽谷農商銀行）信貸質量面臨較大的下行壓力，撥備水平快速下降且已嚴重不足，貸款撥備計提面臨較大壓力。”並進壹步認為“由於陽谷農商銀行信貸業務風險爆發導致撥備計提不足情況下產生較大規模的貸款損失準備缺口，對資本造成壹定侵蝕，資本充足水平明顯下降，核心資本面臨壹定補充壓力。”
事實上，數據顯示兩家農商行資本充足率整體出現下滑趨勢。更為重要的是，二者營收利潤均出現負增長，內生留存資本能力明顯不足。
聯合資信分析稱，農村金融機構整體資產質量較差、信貸資產撥備覆蓋水平和資本充足率均低於商業銀行平均水平。有觀點認為，2020年，疫情沖擊或將對農村金融機構信貸資產質量產生負面影響，且其盈利能力有限，內生資本能力較弱，農村金融機構面臨著較為迫切的資本補充需求。
財經 網金融也註意到，近段時間來多家非上市銀行披露了2020年半年度報告，其中大多數為各地農商行。而在披露不良貸款率數據的銀行中，大部分銀行出現了不良率較去年年底增長的情況。
作者：王欣宇