從理論上講，財務咨詢是壹種管理咨詢。分析財務咨詢的內涵，首先要深刻理解管理咨詢的含義。傳統意義上的咨詢是指征求意見、尋求幫助或提供建議、提出建議和制定計劃。管理咨詢既是壹種專業服務，也是提供實用建議和幫助的壹種方式。管理咨詢的權威定義是:“通過解決管理和運營問題、加強學習和實施變革以實現組織目標和目的，幫助管理者和組織識別和抓住新機遇的獨立專業咨詢服務。”
目前財務理論界明確提出的財務咨詢概念是:“財務咨詢是指具有財務會計及相關專業知識的自然人或法人，接受委托向委托人提供業務解答、策劃和指導等服務的行為。”筆者認為，財務咨詢的含義應該是非常廣泛的，無論是財務咨詢受托提供專業服務還是子公司財務咨詢隸屬於綜合管理提供咨詢服務，它都應該是不可或缺的。因此，財務咨詢可以大致定義為:咨詢公司、證券公司、投資銀行等專業機構及其專業人員為委托人、投資者及其他委托人提供與資產管理和證券投資相關的財務管理咨詢服務，即所有財務咨詢服務都是廣義的財務咨詢。
二、財務咨詢的理論地位和作用
從理論上講，金融是本金的投資和收益活動。在“大金融”框架下，金融理論體系可分為國家金融、企業金融和家庭金融，這主要是基於金融主體及其特征的不同劃分。從另壹個角度看，金融主體（國家、企業和家庭）的金融活動根據其業務性質可分為自主理財和受托理財。其中，獨立財務管理可分為獨立決策財務管理和咨詢決策財務管理。同時，獨立決策財務管理並不真正依靠自己獨自做出財務決策的能力，財務咨詢往往潛移默化地影響和培養財務管理主體獨立決策的能力。因此，財務咨詢在財務理論中占有重要地位。特別是隨著管理咨詢行業的獨立發展並逐漸成為壹個新興行業，以及大量專業財務咨詢公司的不斷湧現，財務咨詢在實踐中的重要地位更加凸顯。
金融咨詢無論是對宏觀經濟運行，還是對企業和個人金融活動都具有重要意義。它具有以下功能:
在宏觀層面上，理財咨詢可以引導理性投資，優化社會經濟資源配置。在市場經濟運行過程中，在“看不見的手”的控制下，金融主體盡力實現金融利益最大化。然而，由於信息和能力的限制，他們的金融行為將不可避免地具有盲目性和滯後性，這不僅會損害金融主體的利益，而且非常不利於國民經濟和產業的整體協調發展。財務咨詢服務於微觀經濟主體，彌補其能力不足，減少其決策失誤，客觀上減少了投資者的盲目性，糾正了市場反應的滯後偏差，有利於優化全社會資源配置。而且，在當前情況下，國內企業將面臨全球競爭，在管理水平低效、人力資源有限的情況下，財務咨詢將是企業提高財務運作能力、綜合管理能力和綜合競爭力的有效手段，具有重要的現實意義。
在微觀層面，財務咨詢可以彌補企業和個人等財務主體知識結構和運營能力的不足，幫助解決經營管理中遇到的問題。金融咨詢專業人士可以為客戶識別、診斷和解決各種金融相關領域的問題，也可以通過客觀、專業的分析幫助客戶識別和抓住各種新機會。更重要的是，金融咨詢為客戶提供了壹個了解和學習金融知識和技能的機會，這對提高客戶的能力和促進其發展具有重要意義。
三、財務咨詢的業務定位和基本分類
金融咨詢的業務範圍非常廣泛，既包括實物資產咨詢和證券資產咨詢，也包括籌資、投資和日常管理等金融實體的業務咨詢。具體來說，在國外，財務咨詢業務通常包括財務估值、管理運營資金和流動性、並購、投資項目分析、會計制度設計、預算控制、外匯管理等。在中國，財務咨詢業務通常包括設計企業的內部控制系統、設計會計電算化的實施策略、財務分析、起草經濟文件、培訓財務會計師、記賬、稅務代理服務、個人財務援助、資產評估、投資咨詢服務等。
客戶所要求的咨詢業務性質不同，決定了各種財務咨詢的服務目標和服務方式必然存在差異，這也導致財務咨詢的類型不同。就財務咨詢業務的現狀而言，根據業務性質和服務目標，財務咨詢大致可分為以下三類:
1.行業投資評估類型。這種財務咨詢類似於會計師事務所提供的社會認證業務，咨詢服務的目的是提供客觀和建設性的意見，不涉及利益。專業顧問根據調查收集的數據進行深入分析，並根據現有分析對未來做出預測。基於誠信和專業服務，我們將遵守“三公”原則，即我們不銷售產品或推廣部署，而僅提供獨立分析。這類財務咨詢業務壹般由專業的財務咨詢公司開展。第四步，完成任務