什麽是財務管理？

首先，“財務管理”壹詞首次出現在報紙上是在265438+20世紀90年代初。隨著中國股票和債券市場的擴大，商業銀行和零售業務的豐富以及公民整體收入的逐年增加，“理財”的概念逐漸流行起來。個人理財大致可分為個人資產和個人負債，共同基金、股票、債券、存款和人壽保險屬於個人資產；個人住房抵押貸款和個人消費信貸屬於個人負債。二、什麽是理財？當人們談論理財時，他們想到的不是投資就是賺錢。其實理財的範圍很廣。理財是管理壹生的財富，即個人壹生的現金流和風險管理。它包含以下含義:①理財是為了管理壹生的財富，而不是為了解決緊急的金錢問題。2 .財務管理是現金流管理。每個人壹出生就需要用錢（現金流出）和掙錢來產生現金流入。因此，無論妳現在是否有錢，每個人都需要理財。③財務管理還包括風險管理。因為未來更多的流量是不確定的，包括人身風險、財產風險和市場風險，它將影響現金流入（收入中斷風險）或現金流出（成本增加風險）。個人財務管理的範圍■（1）賺錢-壹生的收入包括使用個人資源產生的工作收入和使用貨幣資源產生的財務收入；工作收入是跟人賺錢，理財收入是用錢賺錢。因此，財富管理的範圍比賺錢和投資更廣泛。包括:①工作收入:包括工資、提成、工作獎金、自營收入等。②財富管理收入:包括利息收入、租金收入、股息、資本利得等。■（2）花錢——花壹輩子包括個人和家庭從出生到生命結束的生活費用，以及投資和信貸利用產生的財務管理費用。有人有開支，家庭有負擔。賺錢的主要目的是滿足個人和家庭的開支。包括:生活費:包括衣食住行、娛樂醫療等家庭支出。財務支出:包括貸款利息支出、保證保險費支出、投資程序支出等。■（3）存錢-當資產的當期收入超過支出時就會產生儲蓄，每個時期積累的儲蓄都是資產，即可以幫助您滾動資金並產生投資收益的本金。在老年時期，當人們的資源無法繼續工作以產生收入時，他們必須依靠貨幣資源產生財富管理收入或變現資產以滿足他們的老年需求。包括:①應急儲備:保留壹筆現金，以備失業或緊急情況。②投資:可用於產生財富管理收入的投資工具組合。（3）財產購買:購買自用房屋、自用汽車和其他提供使用價值的資產。■（4）借錢-負債當現金收入不能覆蓋現金支出時，您需要借錢。借錢的原因可能是暫時入不敷出，購買可以長期使用的房地產或汽車電器，以及用於擴大信貸的投資。如果貸款沒有立即償還，它將積累成負債，並根據負債余額支付利息。因此，在貸款還清之前，除了生活費之外，還會有理財本金利息攤銷支出。包括:①消費負債:如信用卡循環授信、現金卡余額、分期付款等。（2）投資負債:如融資融券的保證金、利用財務杠桿借錢投資等。③自用資產和負債:如購買自用資產所需的住房貸款和汽車貸款。■（5）儲蓄省錢稅在現代社會中，並不是所有的收入都可以用來支付費用，而且收入要繳納所得稅，出售財產要繳納財產稅，財產轉讓要繳納贈與稅或遺產稅。因此，如何合法地節省現金流規劃中的所得稅和財產轉讓規劃中的贈與稅或遺產稅已成為財務管理的重要組成部分，它已成為高收入個人的首要考慮因素。包括:①所得稅節稅規劃；②房產稅節稅規劃；③財產轉移節稅規劃（目前國外廣泛使用）■（6）金錢保護-保險和信托金錢保護側重於風險管理，這意味著提前做出保險或信托安排以保護人力資源或現有財產，或在發生損失時獲得財務管理以彌補損失。保險的功能是當意外事故使家庭的現金收入無法滿足當時或未來的開支時，仍有壹筆錢或收入來彌補缺口，減少人生旅途中意外收支不平衡的影響。為了獲得人壽保險和財產保險的保護以彌補人或物的損失，必須支付壹定比例的保費。壹旦發生保險事故，理賠產生的財務收入可以替代中斷工作的收入以滿足家庭或遺屬的生活費用，或者用理賠償還債務以減少理財的利息支出。此外，信托安排可以使信托財產獨立於其他私人財產，免受債權人的追索，並具有保護現有財產免受損失的功能。包括:①人身保險:人壽保險、醫療保險、意外傷害保險和傷殘保險。②產品保險:火災和責任險。3信任。財務規劃的步驟和核心第壹步，審查妳自己的資產。包括股票資產和對未來收益的預期，知道能管理多少錢是最基本的前提。第二步是設定財務目標。需要從目標的具體時間、金額、描述等方面定性、定量地明確財務目標。第三步是找出風險偏好的類型。不要不考慮任何客觀情況就做出風險偏好的假設。例如，許多客戶將所有的錢都投入了股市，而沒有考慮他們的父母、孩子和家庭責任。此時他的風險偏好偏離了他所能承受的範圍。第四步是戰略性配置資產。在所有資產中做資產配置，然後選擇投資品種和投資機會。財務規劃的核心是資產和負債匹配的過程。資產是以前的存量資產和收入能力，也就是未來的資產。負債是家庭責任，要贍養父母，要撫養孩子，供他上學。第二個是目標，目標變成了我們的債務。擁有高質量的生活，並動態匹配妳的資產和負債，這是個人理財的核心理念。金融投資熱點金融投資熱點眾多，可以概括為八個方面:■炒黃金:自中國銀行在上海推出面向個人投資者的“黃金寶”業務以來，炒黃金壹直是個人金融市場的熱點，備受投資者關註和青睞。特別是近兩年來，國際金價持續上漲。可以預見，隨著國內黃金投資領域的逐步開放，未來黃金需求的增長潛力巨大。特別是2004年以後，國內黃金首飾的定價方式將從價費合壹逐漸轉變為價費分離，黃金首飾5%的消費稅有望取消，這將大大促進黃金投資的增加，黃金投機業務必將成為個人理財領域的壹個亮點，真正進入投資理財的黃金時代。■基金:自1997首批封閉式基金成功發行以來，基金備受國內個人投資者推崇。去年，資金已經明顯超過存款，成為投資理財許多方面的重中之重。據相關資料顯示，今年以來國內基金凈值規模已達近2000億元，占a股股票流通水平的10%以上。許多投資者仍然非常看好基金的優勢和特點，如穩定的收益和較小的風險，並希望通過投資基金獲得理想的收益。■股票交易:國內股市的資金供求狀況相對樂觀，這無疑為資本驅動的中國股市註入了壹劑強心針。此外，中國證監會對上市公司的業績計算和融資金額提出了更嚴格的要求，並加強了對股票市場的監管，這將給投資者帶來盈利機會。但無論如何，股市最大的特點就是不確定性，機遇與風險並存。因此，投資者應繼續保持謹慎，在投資前抓住機會。■國債:2005年是國債市場創新的壹年，不僅增加了國債品種，也使投資者有了更多的選擇。國債發行方式也進行了新的嘗試和改革，進壹步提高了國債發行的市場化水平，最大限度地減少了非市場化因素的幹擾。此外，國債二級市場也將成為明年的發展重點。可見，國債的這壹系列創新動作必將為投資者帶來更多的投資選擇和更大的盈利空間。■儲蓄:多年來，儲蓄作為壹種傳統的理財方式，早已在人們的觀念中根深蒂固。大多數居民仍將儲蓄視為理財的首選。壹方面是因為外資流入中國的勢頭依然強勁，中國的基礎貨幣供應量有所增加；另壹方面，為了適度控制物價指數和通貨膨脹率的上升，政府采取了提高利率的手段，利率的浮動範圍進壹步擴大。利率的上升肯定會刺激儲蓄的增加。■債券:近年來，債券市場的火爆出乎意料。有跡象表明，2005年公司債券的發行仍有可能加速，還有公司可轉換債券、浮動利率債券、銀行次級債券等。都將成為良好的投資品種。此外，中國銀監會將次級定期債務納入二級資本以補充商業銀行的資本結構，這將使銀行發行債券蓄勢待發，這將再次為債券市場火上澆油。■外匯:近年來，美元匯率的持續下跌使越來越多的人通過個人外匯交易賺了很多錢，這也使外匯市場壹度異常火爆。各種外匯理財產品也相繼推出，如商業銀行的外匯鏈接、中國銀行和農業銀行的外匯寶以及中國建設銀行的快遞匯通等，供投資者選擇。明年我國政府將繼續堅持人民幣穩定的原則，采取人民幣與外匯掛鉤、增加企業外匯自主權等措施，促進外匯市場健康發展。因此，據專家分析，明年通過投資外匯市場獲利的空間和機會將會更大。■保險:與其他不溫不火的保險市場相比，收入型保險壹經推出就備受人們追捧。收益型保險的種類壹般很多，既有保險最基本的保障功能，又能給投資者帶來不菲的收益，可謂保障與投資雙贏。因此，購買收入型保險有望成為個人新的投資理財熱點。