看跌期權執行時，其收入是執行價格與股票價格的差額，股票價格越低，看跌期權價值越大，選項A不是答案；到期期限與美式期權價值呈同向變化，選項B是答案；股票價格的波動率越大，股票價格上升或下降的機會越大，期權價值越大，即與期權價值同向變化，選項C是答案。無風險利率越低，執行價格的現值越大，增加看跌期權的價值，選項D不是答案。