首先，記錄日期:
上市公司送股、分紅或配股，或者召開股東大會，都需要設定壹個日期，明確哪些主體可以參與分紅、配股或者有投票權。設定日期是記錄的日期。也就是說，在登記日當天收盤時仍持有或購買公司股票的投資者，是可以享受分紅或參與配股或股東大會的股東。這部分股東名單將由證券登記公司記錄，應發的紅利、現金分紅或配股將轉入這部分股東的賬戶。
二、除權除息:
上市公司向股東分配股票股利，即公司盈余轉增股本時，或者分配股份時，需要排除股價(XR)，簡稱排除權。當上市公司以現金形式向股東分配收益時，股票價格將是除息(XD)，這是排除股息的簡稱。在除息日購買公司股票的股東無權獲得本次股息或配股。
股本分配、公積金轉增股本、配股等。上市證券中，深交所將在股權登記日的次壹交易日(b股為最後交易日)辦理除權除息處理。