企業資金流動是指內部資金在不同賬戶之間流動和運用的過程，主要包括以下幾個方面:
1.資金籌集:企業需要從外部籌集資金，包括向銀行貸款、發行債券、發行股票等。，滿足企業的業務和發展需求。
2.資金投入:企業需要對募集資金進行投入，包括購買固定資產、投入研發、投入市場營銷等。，以增加企業的生產能力和市場競爭力。
3.資本運作:企業需要運作資金，包括存款、理財、投資，以獲取更多的收入和利潤。
4.資金支付:企業需要支付各種費用和成本，包括采購原材料、支付工資、繳納稅費等。，以維持企業的正常運轉。
5.資金回籠:企業需要回籠投入的資金，包括收回債權、出售固定資產、收回存款等。，以獲得流動性。
6.資金分配:企業需要對返還的資金進行分配，包括利潤分配、債務償還、再投資等。，以實現企業的長遠發展目標。
總之，企業資金的運動是壹個復雜的過程，需要企業財務人員和管理人員的密切關註和管理，以保證企業資金的安全有效使用，實現企業的經營目標和發展戰略。