1.基金公司投資的非公開發行股票凈值的計算公式:當估值日在證券交易所上市交易的同壹股票的市場價格高於非公開發行股票的初始取得成本時，根據公式FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl(FV為估值日非公開發行股票的價值；c為非公開發行股票的初始收購成本；p是估價日在證券交易所上市和交易的同壹股票的市價；Dl為非公開發行股票鎖定期內包含的交易天數；Dr為估值日剩余鎖定期，即估值日至鎖定期結束的交易日數，不包括估值日。
2.發行股票是指上市公司再次發行股票進行再融資的行為。中國證監會於2006年5月7日頒布並於次日實施的《證券法》、《公司法》和《上市公司證券發行管理辦法》(以下簡稱《發行管理辦法》)對上市公司發行股票作出了相應的規定。