基金的申購和贖回每天都會發生，因此作為交易基礎的基金單位資產凈值必須在每日收市後計算並於次日公布。
基金份額凈值=(總資產-總負債)/基金份額總數
其中，總資產是指基金擁有的全部資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券；負債總額是指因資金運作和融資而產生的負債，包括應付他人費用、應付資金利息等。基金份額總數是指當時發行的基金份額總數。
擴展數據:
鵬華養老產業股票基金是契約型開放式股票基金。在符合相關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數最多為6次，每次收益分配比例不得低於可分配利潤的20%。基金合同生效不滿3個月的，不得進行收益分配；
基金收益的分配方式有兩種:現金分紅和紅利再投資。投資者可以選擇現金分紅或自動將現金分紅轉換為基金份額進行再投資。如果投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式為現金分紅。
鵬華基金管理公司-000854
百度百科-基金凈值