解析本題所要考核的知識點是VaR的主要計算方法。歷史模擬法是典型的完全估值法之壹。歷史模擬法的核心在於根據市場因子的歷史樣本變化模擬證券組合的未來損益分布，利用分位數給出—定置信度下的VaR估計。歷史模擬法的概念直觀、計算簡單，無需進行分布假設，可以有效地處理非對稱和厚尾等問題，而且歷史模擬法可以較好地處理非線性、市場大幅波動等情況，可以捕捉各種風險。但是，歷史模擬法的缺點也是顯而易見的。首先，它假定市場因子的未來變化與歷史完全壹樣，這與實際金融市場的變化是不壹致的。其次，歷史模擬法需要大量的歷史數據。通常認為，歷史模擬法需要的樣本數據不能少於1500個。所以，本題答案為B。