ETF管理的資產是壹籃子股票。該投資組合中的股票類型與特定指數的成份股相同。每只股票的數量與指數的成份股壹致，其交易價格取決於壹籃子股票的價值，即“單位基金資產凈值”。
ETF通過分散投資來降低投資風險，結合了封閉式基金和開放式基金的優勢，為普通投資者提供了壹個當日套利的機會。此外，ETF還有稅收優勢。
擴展數據:
指數ETF的發起機構將構成基礎指數的股票按指數權重交付給信托機構托管後，通過信托機構向投資者發行ETF作為實物擔保。ETF的發行量取決於每份建築單位凈值。通過這種股票組合資產分割程序，ETF的單位凈值與損益的變化和股價指數的走勢相關。
壹個建築單位的價值要符合投資者的交易習慣，不能太高也不能太低。通常，壹個施工單位的凈值被設計為標準指數的百分比。構造單元的劃分使得投資者買賣ETF的最低投資金額遠低於購買指數股票所需的最低投資金額，實現了以較低金額投資整個市場的目的，為投資者在市場中進行價值評估和交易提供了便利。
參考資料:
百度百科-ETF