基金的凈值是指基金的資產總值減去基金的負債後的余額。基金的資產包括股票、債券、現金等。
基金估值的方法有多種，具體方法取決於基金持有的資產的種類和性質。例如，如果基金持有股票，則可以通過股票的市場價格計算基金的估值；如果基金持有債券，則可以通過債券的市場價格計算基金的估值。對於壹些非流動性較強的資產，例如房地產、收藏品等，基金估值可能會通過其他方法進行估算。
基金估值是基金經營的重要依據，也是基金的投資者計算收益的基礎。基金的凈值隨著基金持有資產的市場價值的變化而變化，因此基金的凈值也可能會波動。基金的凈值較高，意味著基金的資產價值較高，反之亦然。