概念：單位凈值即每壹基金份額的資產凈值，是反映基金業績的指標，也是開放式基金的交易價格；基金單位累計凈值是基金單位凈值與基金成立後歷次累計單位派息金額的總和，反映該基金自成立以來的所有預期收益的數據。
凈值計算依據：因為基金持有的股票和債券基本上每個交易日的價格都會發生變化，因此單位凈值也每個交易日都會變化；累計凈值是根據單位凈值的變化發生變化的，根據單位凈值計算累計凈值。