這是壹個令人羨慕的三口之家。李先生和他的妻子住在壹個中等城市。他們今年都34歲了，有壹個女兒，上小學壹年級，今年7歲。李先生在壹家外資企業做經理，月薪5000元(稅前)，年終獎64375元(稅後)；老婆是事業單位財務主管，月薪4000元(稅前)，年終獎3800元(稅後)。他們每個月按照稅前工資的15%繳納“三險壹金”。李先生有壹套自有住房，年租金收入9萬600元。如果當前賣出市價為654.38+0.8萬元；如果是10年後出售，由於年代久遠，估計價值只有65438+萬元。壹家人目前居住的房子是2005年6月購買的，目前市值40萬元。李先生當年首付654.38+0.6萬，貸款24萬，從購房當月開始還貸。考慮到女兒的教育支出會越來越高，為了減少後期支出，我選擇了以平均資本方式還款，還款期限為15年。
李先生家庭財務支出相對穩定。除了基本的吃住交通通訊費用外，還有不定期的服裝購買和旅遊費用。女兒壹年的教育費用(含超長班費用)約654.38+0萬元，妻子美容卡每年需要8000元，家庭平均每月日常生活費3000元，家庭平均每月娛樂費用在500元，每年旅遊費用654.38+0萬元。
夫妻倆因為工作忙，沒有理財經驗，從來沒有炒過股票，但三年前經人介紹花兩萬買了壹只債券基金。目前市值500元中21，最近壹年的收入1，000元。家裏有654.38+0.5萬元定期存款，2萬元活期存款。李先生夫婦目前除房貸外，無其他貸款。除了單位繳納的“三險壹金”，夫妻二人沒有辦理其他商業保險，女兒的人身意外傷害保險由學校繳納。
目前，李先生想請壹位理財師為他解決以下問題:
1.李夫婦覺得最近兩年房價漲的比較高，所以在考慮是現在賣掉這套房產出租還是10年後再賣。他們想請壹位理財師為他們分析，在年租金收入不變，年投資回報率為4%的情況下，該不該出售房產。
2.李先生想知道目前只靠單位福利的風險保障是否齊全，不足的話需要補充哪些保險。
3.孩子是夫妻的希望。他們希望他們的女兒能夠茁壯成長，接受良好的教育。由於中小學教育支出不算太大，李先生想請理財師重點解決女兒的高等教育費用問題。因為家裏財力壹般，夫妻二人希望女兒在家畢業，暫時不考慮讓她出國留學。他們女兒還有11年上大學，目標額度50萬。
4.雖然李先生夫婦的福利不錯，但考慮到養老的費用是壹筆不小的開支，又想給女兒留下遺產，退休時還是想積累下壹筆財富。夫妻二人希望25年後退休，屆時積累資金目標金額為80萬元。
5.能夠有效管理現金等流動資產。
提示:信息采集時間為65438+2006年2月31。
不考慮存款利息收入。
月支出減少到年支出的十二分之壹。
工資薪金免征額為1，600元。
貸款利率為4.59%。
計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。
1.客戶財務狀況分析:(26分)
(1)準備客戶資產負債表(6分，住房貸款項目:2分)
資產負債表-1單位:元
委托人:李夫婦，家庭日期:65438+2006年2月31。
資產、負債和凈資產額
現金和現金等價物負債
活期存款2萬，住房貸款(未還貸款本金)20.8萬。
定期存款5萬
外幣存款
其他金融資產
基金21.500
實物資產負債總額20.8萬。
自住住房40萬
投資性房地產18萬凈資產56.35萬
總資產771，500總負債和凈資產771，500
(2)編制客戶現金流量表(8分，李先生收入:2分；李太太收入:2分；房貸還款:2分)。
現金流量表-2單位:元
委托人:李夫婦家庭日期:2006年10月-2006年2月。
年度收入額年度支出額
工資收入住房按揭還款25945。
李先生47，730日常生活費36，000
李夫人38940子女教育費10000。
獎金收入和旅遊支出10000
李先生64375其他14000
李夫人3，800
投資收益10600
總收入165445總支出
年度余額69，500英鎊
(3)分析(至少分析四個比例，用百分比表示，保留到整數位)(6分)
a:客戶財務比率表(2分)；
余額比例為42%
投資對凈資產的比率為36%
清償率為73%
負債率為27%
現收現付比率82%
債務收入比16%
流動性比率21
b:客戶財務比率分析(4分):
A.李先生家庭目前的結余為42%，即每年稅後收入的42%可以儲蓄。壹方面說明李先生家庭控制支出的能力較強，另壹方面說明李先生家庭凈資產積累能力較強，這部分富余資金也是理財的重點規劃對象。
B.李先生家的投資占凈資產的比例為36%。從以往的經驗來看，投資占凈資產的比例達到50%左右比較合適。
C.李先生家的還款比例是73%，很高。如果需要，家庭可以承擔壹定的債務。
D.負債率和還款比率壹樣，反映家庭的償債能力，為27%，說明李先生家庭的債務負擔並不重。普通經驗表明，50%以下的負債率是合理的。
E.李先生家庭的即期支付比例為82%，略高於參考值70%，流動資產規模可以降低。
f.16%的負債收入比，說明李先生家庭短期償債能力很輕。
G.李先生家庭的流動比率為265，438+0，也就是說，李先生家庭的流動資產在不動用其他資產的情況下，可以支付家庭近兩年的開支。對於李先生夫婦工資收入相對穩定的情況，這個比例偏高，在做理財規劃時可以調整這部分資產。
(3)客戶的財務狀況預測(3分)
李夫婦正處於事業的上升期。特別是李先生的收入上升空間更大。李太太收入比較穩定，有增長空間，但短期內增長潛力不大。隨著時間的推移和女兒的成長，未來十年李先生家的開銷還會增加。如果沒有其他債務安排，房貸的還款壓力會越來越小，家庭的債務負擔也會逐漸減輕。
(4)對客戶財務狀況的總體評價(3分)
答:李先生家庭屬於中等收入，收支平衡的家庭，經濟狀況不錯。但家庭財務狀況也存在壹些問題，主要包括:流動比率高，對家庭成員及財產的風險管理保障不足，收入有限。想要順利實現李老師理想的規劃目標，需要精心規劃。
2、財務規劃目標(5分)
答案:(1)。李先生有壹個每月出租房屋出售的計劃。
(2)李先生家庭成員保險保障計劃
(3)為李先生女兒全額準備50萬元高等教育經費。
(4)夫妻退役，軍人將有80萬元的退役養老基金。
3、財務規劃方案分析(25分)
回答(1)。現有出租房屋的規劃。
因為賣和租是不同的投資方式，有不同的時間價值，所以需要同時比較兩者的收益。出售現房收入654.38+0.8萬元。如果繼續出租，年租金收入為9600元，65.438+00年後賣房收入為1萬元。它的現值是PMT = 9,600，I/。所以建議賣掉老房子。
(2)家庭成員保險保障計劃
由於李夫婦已經有社保，單位福利也不錯，所以主要考慮壽險、意外險、重疾險。建議李夫婦各買壹份保額為20萬元的重疾險，其保險費用為1萬元/年。同時，他們可以購買卡片意外險。李先生選擇200元繳費的壹款保險產品，第壹年保額20萬元。李太太選擇了保額65438+萬元，賠付100元的保險產品。因為家裏有經濟上的贍養人，也可以考慮夫妻雙方各買壹份定期壽險，每人每年保費654.38+0萬，壽命20年，保額30萬，以防女兒生活學習費用下降。如無意外，到期後兩人將獲得30萬元左右的退休養老補償，既達到了退休前的保障目的，又兼顧了退休後的補充養老需求，壹舉兩得。
(3)充分準備女兒的高等教育基金。
李先生要從現在開始準備女兒的高等教育基金。建議李先生從出售住房所得中拿出654.38+0.5萬元作為女兒高等教育的啟動資金，不足部分以定期定投方式從年度結余中提取，投資於風險適中的平衡型基金組合。預期收益率為6%，李先生夫婦每年需投資654.38+0.43778元。
(4)李夫婦的退休計劃
由於家庭條件尚可，在支付上述費用後，家庭還有20多萬元現金資產，現在就可以開始為夫妻倆進行退休養老規劃了。可以從到期定期存款中取出65438+萬元作為夫婦二人退休養老規劃的啟動資金，不足部分以定期投資的形式從年度余額中提取，投資於風險適中的平衡型基金組合。預期收益率6%，所以李先生夫婦每年仍需投入6759元。
(5)保持相當於家庭三個月支出的現金和現金價格，保證家庭資產的流動性。李燦夫婦取額度3萬元，其中654.38+0萬元為活期存款，另2萬元為貨幣市場基金。另外，由於目前人民幣處於升級階段，考慮到李先生壹段時間內沒有外幣需求，建議將3000美元換成人民幣進行投資。
(6)以上規劃後，李夫婦尚有現金資產約65，438+萬元，可進壹步投資獲取較高收益，以備未來需要。
4 .財務計劃總結(4分)
答:(1)客戶的五個理財目標都能達到。
(2)不要突破客戶現有的財力和未來幾年繼續增加的財力。
(3)家庭資產綜合利率比較理想，可以抵禦通貨膨脹。