1。企業財務部門的現金控制在批準的限額以內，不得超限額存放現金。
2。嚴格執行現金盤點制度，以確保現金安全為目的進行日常清算。如發生現金短缺，應查明原因，向單位領導匯報，並負責。
3。使用“白條”是不允許的，並將被記錄。
4。不準私自挪用、占用和借用公款和現金。
5。公司以外的金融機構提取現金存款(限額10000元以上)時，需要乘車到公司的兩名人員處。
6。出納員必須嚴格保管金庫的密碼和鑰匙。
7。現金出納室保管和存放的現金和有價證券、個人物品不得存放在入口。
8。現金出納必須隨時接受銀行和單位領導的檢查和監督。
9。出納人員必須嚴格遵守執行上述規定。
兩個。銀行存款管理
1。公司必須遵守中國銀行的規定，申請壹個基本銀行賬戶和二級賬戶，開立賬戶和辦理各種銀行結算業務。
2。應認真執行公司的結算制度、中國人民銀行、中國法律、中華人民共和國和中國比爾·勞。
3。作廢的銀行支票應當加蓋作廢印章，由出納保管。
4。根據公司實際情況采用以下方式:支票、銀行結算(現金支票轉賬支票)、貨幣轉賬、電匯、銀行匯票、銀行承兌匯票、委托收款(僅用於水、電、電話費結算)、結算及其他非用。
從銀行取得五種不同的結算單據，並及時入賬。
6家公司需要開立銀行賬戶、賬戶明細賬，建立銀行存款，及時分別核對公司銀行存款總賬和銀行對賬單。每季度末的銀行對賬表。
7銀行櫃員銀行調整在賬表中有記錄，要查明原因，糾正錯誤，清理不合格賬，及時通知責任人。應盡快解決賬目不壹致的問題。
8 .必須執行加蓋預留印鑒的空白銀行支票。對出納的用途、使用單位、金額、支票號碼逐壹登記、記錄、核對。
3。需求應收賬款管理
應收賬款管理:在營業部確定標準開公司的基礎上形成的收入，根據財務部及時編制的賬務處理，編制會計憑證，登記會計賬簿與客戶之間的收入和應收賬款，營業部定期進行核對和檢查，確保雙方賬目壹致。
2。應收賬款管理:各部門已形成公司業務的借款人，采購借款人的備用金要在業務結束後及時報銷，每年6月5438+2月中旬清理。部門備用金清理，65438+每年2月中旬，新老。
應收應付管理:公司各部門對購買應付票據應及時進行賬務處理，確保對應登記簿的對賬與相關部門定期報表雙方對賬壹致。
。內部密封:
1銀行支票和銀行印章，系統負責。
非出納人員不能處理現金和銀行收付。
現金和證券的季度抽查時間。
4。取現不打系統，允許系統制單，只能財政部指定。
5。本制度自發布之日起實施。