基金單位凈值估值是指對某壹價格下基金資產凈值的估計。計算單位基金資產凈值是關鍵。基金通常投資於證券市場的各種投資工具，如股票和債券。因為這些資產的市場價格是不斷變化的，只有每天重新計算單位基金資產凈值，才能及時體現基金的投資價值。基金資產的估值原則如下:
1.上市股票和債券按計算日收盤價計算。當日無交易的，按照最近壹個交易日的收盤價計算。
2.非上市股票按成本價計算。
3.非上市國債和未到期定期存款按估值日應計利息加本金計算。
4.如遇特殊情況，無法或不適宜按照上述規定確定資產價值的，由基金管理人按照國家有關規定處理。
擴展數據:
《證券投資基金信息披露管理辦法》對不同類型基金產品的基金凈值公布時間要求不同。
1.基金管理人應當在半年度和年度的最後壹個市場交易日的次日公布資產凈值和基金份額凈值，並在指定報刊和網站上公布資產凈值、基金份額凈值和累計基金份額凈值。
2.對於封閉式基金，基金管理人應當至少每周公布壹次基金資產凈值和基金份額凈值。
3.對於開放式基金，基金管理人應在基金合同生效後、基金份額申購或贖回前，至少每周公告壹次資產凈值和基金份額凈值。
4.開放式基金開放申購贖回後，基金管理人應當在每個開放日的第二天通過網站、基金份額發售網點等媒體披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
華夏基金-華夏全球股票(QDII)
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