1.計算公式
收益=當日基金凈值×基金份額×(1-贖回費)-認購金額+現金分紅。
收益率=收益/認購金額×100%
2.累計凈值
累計凈值不能準確反映基金的收益，因為基金在分紅時可以選擇現金，也可以選擇分紅現金自動再投資。如果選擇現金，也可以選擇過幾天或者幾個月手動購買。累計凈值是壹個簡單的減少，如果不需要精確計算的話，可以作為壹個指標。3.資金回報率
3.假設某投資者以每份1.01元的價格在壹級市場認購壹定數量的基金。收益率是怎麽計算的？對此有三種情況來分析。
因為我們要計算基金投資的短期收益率，所以選擇當期收益率這個指標。當前收益率R=(P-P0+D)/P0市場價格P & gt初始申購價格P0初始申購價格P0小於當前價格P，基金持有人的收益率R處於理想狀態，R的大小取決於P與P0的價差。
假設投資者1999年6月4日買入興華的初始價格P0為1.21元，當前價格P為1.40元，分紅金額為0.022元，收益率R為17.2%；1999年7月5日，初始價格P0為1.34元，那麽半年收益率為4.47%，年收益率為8.9%。1999年10月8日65438為1.33元(當時也是1999年下半年的均價)，所以其三個月持有收益為5.26%，相當於年率21%。當然，這種換算只是為了和同期銀行儲蓄存款利率進行比較。這種方法不科學。
4.基金，英文是指廣義上為某壹目的而設立的壹定數額的資金。主要包括信托投資基金、公積金、保險基金、退休基金和各種基金會的基金。從會計學的角度來看，資金是壹個狹義的概念，是指具有特定目的和用途的資金。我們所說的基金主要是指證券投資基金。哪個是最早的對沖基金，現在還不確定。上世紀20年代美國大牛市期間，這種專門針對富人的投資工具數不勝數。其中最著名的是由本傑明·格拉哈姆和傑裏·紐曼創立的格雷厄姆-紐曼合夥基金。2006年，沃倫·巴菲特在給《美國金融博物館》雜誌的壹封信中宣稱，20世紀20年代的格雷厄姆-紐曼合夥基金是已知最早的對沖基金，但其他基金可能會出現得更早。