凈值的計算
計算基金份額的申購贖回價格，首先要計算基金份額凈值。基金份額凈值等於基金資產凈值除以總基金份額。基金資產凈值是指基金資產總值減去根據法律、行政法規、國務院證券監督管理機構的規定和《基金合同》可以從基金資產中扣除的基金負債後的價值。本基金的總資產包括基金擁有的各類證券、銀行存款本息、應收認購資金和其他投資。為了客觀、準確地反映基金資產的價值，需要根據國家有關規定和基金合同的約定對基金資產進行評估。開放式基金通常應在每個工作日對其資產進行估值。估值對象為基金持有的股票、債券、股息、債券利息、銀行存款本息等資產。
具體的估價方法主要包括:
1.上市流通的證券按估值日在證券交易所掛牌的市價(均價或收盤價)估值；如果在估價日沒有交易，則估計交易日的市場價格。
2.未上市股票分為兩種情況:在本市場上市流通的股票，按照估值日在證券交易所上市的同種股票的市場價格計算，當日無交易的，按照某壹日的市場價格計算；屬於首次公開發行的非上市股份按成本價計算。
3.非上市國債和銀行存款，以本金加計至估值日的應計利息計算。
4.配股權證，自配股除息日起至配股確認日止，按市價與配股價格的差額計算；市場價格低於匹配價格的，按照匹配價格計算。
5.其他非上市證券應按其成本價計算。
6.支付的股息和利息，甚至截至估價日實際獲得的金額。
7.基金合同約定的其他方式。可從基金總資產中扣除的負債和費用主要包括:應付贖回款、應付管理費、應付托管費、應付傭金、應付利息、應付收益、應付稅款和其他應付款。
價格計算
基金份額的申購、贖回價格按照申購、贖回日的基金份額凈值加或減相關費用計算。所謂申購贖回日，是指基金份額持有人申購基金份額或請求基金管理人贖回其持有的基金份額的日子。這裏所說的費用是指基金份額的申購費和贖回費。基金份額的申購、贖回費用等於基金份額凈值乘以申購、贖回費率。從今天的實際操作來看，對於持有時間較長的基金份額的大額申購贖回，基金管理人通常會有壹定的申購贖回費用優惠。申購費率隨著申購金額的增加而降低，贖回費率隨著贖回基金份額持有年限的增加而降低。