問題二:年報需要填寫現金流量表，怎麽填？新手請詳細壹點，謝謝！現金流量表是反映壹定會計期間現金及現金等價物流入或流出的報表；不知道妳做的是1月的流量還是累計流量。可以用這個方法來測試壹下。資產負債表中的期末減去期初的貨幣資金等於現金流量表中的凈現金流量。這樣，資產負債表和現金流量表數據就同步了。
問題3:現金流量表的計算公式怎麽填？
1.銷售商品和提供勞務收到的現金
=主營業務收入應交稅費(應交增值稅――銷項稅額)應收賬款(期初余額――期末余額)應收票據(期初余額――期末余額)――預收賬款(期初余額――期末余額)――本期計提壞賬準備。
2.為商品和服務支付的現金。
=主營業務成本應交稅費(應交增值稅-進項稅額)應付賬款(期初余額-期末余額)應付票據(期初余額-期末余額)-預付賬款(期初余額-期末余額)-存貨-當期計入生產成本和制造費用的工資福利費用和折舊費用。
3.支付給員工的現金
=生產成本、制造成本、管理費用、福利費中的應付工資(期初余額-期末余額)應付福利費(期初余額-期末余額)-在建工程中列支的應付福利費(期初余額-期末余額)
4.繳納的各種稅費
=所得稅、主營業務稅和應交附加稅(增值稅已繳稅)
5.支付的其他與經營活動有關的現金。
=營業費用和其他管理費用
6.投資回收收到的現金
=短期投資貸方發生的金額加上本金收回的短期股票投資收益。
7.投資收入收到的現金
=收到的股息收入
8.收到的其他與經營活動有關的現金。
=根據現金、銀行存款、營業外收入和其他業務收入等記錄。
9.經營性應收項目的減少
=應收賬款(期初余額-期末余額)應收票據(期初余額-期末余額)其他應收款(期初余額-期末余額)
10，應付業務項目增加
應付賬款、應付票據、應付福利費、應付工資、應付稅金、其他應付款和其他應付款
問題4:企業現金流量表怎麽填？第壹步:從資產負債表中找出貨幣資金的期末數和期初數(壹般企業沒有其他形式的現金等價物)，在現金流量表的期末填入現金的期末數和期初數，計算出現金和現金等價物的凈增加額。第二步，在主表中填寫投資活動產生的現金流和籌資活動產生的現金流:1。壹般企業除了固定資產和無形資產的增減變動外，沒有其他形式的投資，所以只要分析壹下資產負債表中的固定資產和未拆資產就夠了:沒有變動的就不管了；如果有變化，看是否與現金和金額有關。(如果想有其他投資，就看其他投資項目。) 2.籌資活動產生的現金流量主要與長期和短期借款、財務費用等科目有關。按這些科目填表就行了。第三步，上面做了之後，現在就可以擠出經營活動產生的凈現金流了。(根據公式:現金及現金等價物凈增加額=經營活動產生的現金流量凈額+資本活動產生的現金流量凈額+籌資活動產生的現金流量凈額)第四步:現在，我們不忙著填寫經營活動現金流量中的明細項目，而是先填寫補充資料中由凈利潤計算經營活動現金流量凈額的部分，以進壹步驗證經營活動現金流量凈額的正確性。1.這部分的大部分項目可以直接從資產負債表和利潤表中復制或計算(如固定資產折舊、無形資產攤銷、待攤費用減少或增加等。).3.看看按照這個思路從凈利潤計算出來的經營活動現金流量凈額是否正確:如果不正確，先微調壹下經營性應收賬款和經營性應付賬款的範圍；如果不正確，還要檢查投資活動產生的現金流量和籌資活動產生的現金流量的計算是否有誤。正確的話，基本就搞定了。第五步，最後填寫經營活動產生的現金流。1.銷售商品和提供勞務收到的現金(以壹般納稅人為例)按照主營業務收入+主營業務收入*17%+(或-)應收賬款變動計算。(如有其他業務收入，也應統計)2。先算現金流入小計，再算現金流出小計。3.支付給員工的現金以及支付的各種稅費均可在賬目中找到。4.支付的其他與經營活動有關的現金=營業費用+管理費用-折舊部分-未支付的現金部分。5.最後，購買商品和提供服務支付的現金被擠出。
問題5:現金流量表中的這些項目怎麽填？100分1)經營活動產生的現金流量的編制方法
根據規定，企業應當采用直接法列示經營活動產生的現金流量。
直接法是將企業經營活動產生的現金流量按現金流入和現金流出的主要類別列示。直接法下，壹般以利潤表中的營業收入為起點，調整與經營活動有關的項目的增減，然後計算經營活動產生的現金流量。當采用直接法編制現金流量表時，可以采用工作底稿法或T型賬戶法。如果業務簡單，也可以根據相關科目的記錄分析填寫。
1.銷售商品和提供勞務收到的現金項目
本項目可根據主營業務收入、其他業務收入、應收賬款、應收票據、預收賬款、庫存現金、銀行存款、其他賬戶的分析填列。
本項目的現金流入量可通過以下公式計算:
銷售商品和提供勞務收到的現金=本期營業收入凈額+本期應收賬款減少(-應收賬款增加)+本期應收票據減少(-應收票據增加)+本期預收賬款增加(-應收賬款減少)。
註:上述公式中，如果本期有實際核銷的壞賬損失，也應減去。(應收賬款因核銷壞賬損失而減少，但現金未收回)。如果前期核銷的壞賬金額收回，則應追加。由於收回已核銷的壞賬，應收賬款不增反減，但收回了現金。
2.收到的退稅項目
本項目反映企業返還的各種稅費。本項目可根據庫存現金、銀行存款、應交稅金、營業稅金及附加的記錄填列。
3.收到的其他與經營活動有關的現金項目。
本項目反映企業收到的除上述項目以外的其他與經營活動有關的現金流入，如罰款收入、個人在流動資產損失中獲得的現金補償收入等。本項目可根據營業外收入、營業外支出、庫存現金、銀行存款、其他應收款等科目的記錄填列。
4.購買商品和接受勞務的現金項目。
本項目可根據應付賬款、應付票據、預付賬款、庫存現金、銀行存款、主營業務成本和其他業務成本的記錄填列。
本項目的現金流出量可通過以下公式計算:
商品和勞務支付的現金=營業成本+本期存貨增加(-本期存貨減少)+本期應付賬款減少(-本期應付賬款增加)+本期應付票據減少(-本期應付票據增加)+本期預付賬款增加(-本期預付賬款減少)
5.支付給員工的現金項目
本項目反映企業實際支付給職工的工資、獎金、各種津貼和補貼(包括為職工養老、失業支付的各種保險和其他福利費)。但不包括為退休人員支付的各種費用以及固定資產購買者和建造者的工資。
本項目可根據庫存現金、銀行存款、應付職工薪酬、生產成本等科目的記錄填列。
6.繳納的各種稅費。
該項目反映了企業對法規的遵守情況...> & gt
問題6:現金流量表是以年度累計金額還是幾年累計金額在當月填列？通常壹年壹次，或者壹個季度壹次。
大部分是前者，主要看妳表頭的日期。
問題7:現金流量表中的上期金額怎麽填？否，現金流量表直接法按本年累計數填列；現金流量表采用間接法，根據利潤表、科目余額表本年累計數和資產負債表本期數填列本期數。上期金額與上年金額相同，例如2013 1月的上期金額為2012 1月。
問題8:填寫現金流量表是年初至當月累計數還是當月數？現金流量表的壹般設置是:
1，“XX年度現金流量表”壹般是指“本期”和“同期”的現金流量，那麽“本期”是指去年年初至當月的累計數據，同期是指去年年初至去年同期的累計數據。
2.如果“XX年X月現金流量表”填“本月數”和“本年累計數”，那麽本月就是報告月數，本年累計數就是年初到當月的累計數據。
估計妳這個問題是我描述的第壹種情況，當期應該是年初到當月的累計數據。
問題9:現金流量表中的本年累計數和本月數怎麽填？本年累計金額是本年1到當月的累計金額，本月只是本月的金額。例如，編制9月份現金流量表時，本年累計現金流為1-9月，本月為9月1至9月30日的現金流。但在現金流量表中，很少使用本月數，壹般指本年累計數。
問題10:現金流量表本年累計欄的期初現金余額應該填什麽數字，如何計算？壹般可以直接使用資產負債表貨幣資金賬戶的開戶金額，如果有限制資金，可以扣劃。