壹、基金估值原則
眾所周知，基金是集合證券、股票等資產，按照壹定的投資策略進行管理的集合投資工具。基金單位凈值是指基金資產凈值與基金份額的比值。基金資產凈值是指基金管理人根據基金投資策略投資的證券、股票和其他資產的市值之和。因此，基金估值的核心是計算基金的資產凈值。
二、基金估值的計算方法
1.市場價格法
市價法根據基金持有的證券、股票等資產在二級市場上的相應市價計算基金的資產凈值。市價法計算基金凈值的公式為:
單位凈值=[證券數量A ×證券市場價格A+證券數量B ×證券市場價格B+？+持有證券數量N×證券市場價格N]/基金份額總數
2.凈值法
凈值法則是根據證券、股票等投資資產的賬面價值來計算基金的資產凈值。凈值法計算基金凈值的公式為:
單位凈值=[證券A賬面凈值×持有證券A數量+證券B賬面凈值×持有證券B數量+？+證券賬面凈值N ×持有證券數量N]/基金份額總數
3.股息再投資法
紅利再投資法是基於基金紅利再投資原理的壹種計算方法。具體來說，就是將基金的分紅金額再投資於基金持有的證券、股票等投資資產，這將影響基金資產凈值的計算。紅利再投資法計算基金凈值的公式為:
單位凈值=[證券A賬面凈值×(1+分紅比例)持有數量+證券B賬面凈值×(1+分紅比例)持有數量+？+證券賬面凈值N ×(1+分紅比例)持有數量]/基金份額總數
三。實時基金估值的影響因素
1.基金投資組合
基金的實時估值關系到基金投資的證券、股票等資產的漲跌。如果基金持有的證券、股票等資產增值，基金的估值也會相應增加；反之，估值會相應降低。
2.市場情況
市場狀況的變化也會影響基金實時估值的變化。比如當整個股市劇烈波動時，基金凈值也會隨之波動。
3.資金回報率
基金收益率是指壹定時期內基金單位凈值變化帶來的收益率，壹般以日、周、月、季、半年度、年度為單位。如果基金產生收益，基金的實時估值就會上升；反之，則下跌。
第四，