測試地點1.1風險和損失(P2-P3)
1.風險的三種定義:
①風險是未來結果的不確定性。
②損失的可能性:損失的概率分布。
③風險是未來結果(如投資回報率)與預期的偏差，即波動率。
2.風險和損失的區別:
風險:事前的概念，損失發生前的狀態。損失:事後概念。
3.損失類型:
(1)預期損失-提取準備金和減少利潤
②意外損失-資本。
③巨災損失保險手段
考點1.2風險管理與商業銀行運營(P3-P6)
1.商業銀行的經營原則:安全性、流動性和效率。
2.風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在以下五個方面:
①承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新和發展的動力。
②作為商業銀行實施經營戰略的手段，它極大地改變了商業銀行的管理模式。
(3)為商業銀行的風險定價提供基礎，並有效管理其業務組合。
④良好的風險管理為商業銀行創造附加值。
⑤風險管理水平直接反映了商業銀行的核心競爭力，這不僅是銀行生存和發展的需要，也是金融監管的要求。
3.商業銀行的負債包括浮動利率負債和固定利率負債；資產包括浮動利率資產和固定利率資產。
4.決定商業銀行風險承擔能力的兩個因素:資本規模和風險管理水平。
考點1.3商業銀行風險管理發展(P6-P7)
1.四個階段:
(1)資產風險管理模式階段，20世紀60年代以前。
②債務風險管理，60-70年代。
③資產負債風險管理模型，70年代。
④全面風險管理模式，20世紀80年代以來。
2.華爾街第壹次數學革命:馬科維茨、現代投資組合理論和夏普的資本資產定價模型，以及金融產品的定價；
3.全面風險管理模式中體現的先進風險管理理念和方法:
①全球風險管理體系
②全面風險管理範圍，隨時隨地都有風險。
③整個風險管理過程。
④全新的風險管理方法
⑤全員風險管理文化。
4.全面風險管理模型代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協議和各國監管機構的要求。
要求已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。
考點1.4商業銀行主要風險類型(P6-P14)
對於大多數商業銀行來說，貸款是最大和最明顯的信用風險來源；它不僅存在於貸款、債券投資等表內業務，也存在於信用擔保、貸款承諾、衍生產品交易等表外業務。信用風險包括違約風險和結算風險，是目前我國商業銀行面臨的最主要風險。信用風險與市場風險相反，信用風險的可觀測數據少且難以獲得，屬於非系統性風險。來源:233網校
2.市場風險:包括利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。與信用風險相比，市場風險具有數據優勢和易於計量的特點，具有明顯的系統性風險特征，難以通過分散投資徹底消除。
3.操作風險:因人為失誤、技術缺陷或不利的外部事件(如法國興業銀行、巴林銀行)導致損失的風險；可分為四類:人員因素、內部流程、系統缺陷、外部事件；它具有普遍性和非營利性，廣泛存在於銀行業務和管理的各個方面，具有必然性；市場風險主要存在於交易賬戶，信用風險主要存在於銀行賬戶。
4.流動性風險:與信用風險、市場風險和操作風險相比，其成因更加復雜和廣泛，通常被視為多維風險；當商業銀行遇到大量存款客戶的取款行為時，將面臨嚴重的流動性風險。
5.國別風險:經濟主體在與他國居民的國際經濟、貿易和金融交往中，因他國經濟、政治和社會的變化而遭受損失的可能性；它主要包括壹種主要類型的轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險和間接國家風險。
6.聲譽風險:商業銀行的其他行為或外部事件導致利益相關者對商業銀行負面評價的風險；商業銀行面臨的風險和不確定性，無論是正面的還是負面的，都必須通過整體和系統的方法加以管理；管理措施:
①強化全面風險管理意識。
②完善公司治理。
(3)提前做好聲譽危機的準備。
④確保其他主要風險得到正確識別、優先排序和有效管理。
7.法律風險；
8.戰略風險:主要體現在四個方面:
(1)缺乏實現目標所需的資源。
②缺乏戰略目標的整體兼容性。
③戰略實施過程的質量難以保證。
④為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷。
測試點商業銀行風險管理的主要策略1.5 (P14-P17)
商業銀行風險管理的主要策略包括:
(1)風險分散；②風險對沖；③風險轉移；④風險規避；⑤風險補償。
1.風險分散:“不要把所有雞蛋放在壹個籃子裏”。商業銀行的信貸業務不應該集中在壹家，而應該多方面開展，這是以分散風險為基礎的；非系統性風險可以通過風險分散來消除，而系統性風險則不能。
2.風險對沖:指通過投資或購買與基礎資產收益波動負相關的資產或衍生產品，來抵消基礎資產法潛在風險損失的風險管理策略；風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險的非常有效的方法；分為自我對沖和市場對沖；自我套期保值是指商業銀行利用其資產負債表的套期保值特征或某些收益負相關的業務組合進行風險套期保值。市場套期保值是指通過衍生品市場對不能通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險進行套期保值。
3.風險轉移:指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟手段，將風險轉移給其他經濟主體；分為保險轉讓和非保險轉讓；商業銀行在發放貸款時通常要求借款人提供第三方信用擔保作為還款擔保，屬於風險轉移；風險轉移策略包括購買保險、第三方擔保、備用信用證、期權合同等。