壹、貨幣資金
貨幣資金是指企業擁有的現金、銀行存款等貨幣資金，是企業資產中流動性最強的部分。貨幣資金可以隨時用於企業的日常經營活動和資金流動，如支付工資、購買原材料、納稅等。
貨幣資金的管理對企業的經營和發展至關重要，企業需要保持足夠的貨幣資金以應對日常經營和突發事件。
二。交易性金融資產
交易性金融資產是指企業持有的以交易為目的的證券投資產品，如股票、債券、基金等。持有可交易金融資產的主要目的是獲取短期資本收益，同時也是對持有的現金進行投資。管理好交易性金融資產對企業的投資和財務狀況具有重要意義。
三。應收票據
應收票據是指企業持有的未到期的、可以隨時轉換為現金的應收票據。這些應收票據通常是企業銷售產品或提供勞務產生的，是企業的債權。管理應收票據對於企業的資金流和財務狀況至關重要，企業需要主動催收和跟蹤應收賬款，避免壞賬和資金流問題。
四。應收帳款
應收賬款是指企業應收客戶的銷售款項，通常是根據合同或協議產生的。這些資金是企業向客戶銷售商品或提供服務後應收到的款項，是企業現金流的來源之壹。
管理應收賬款對於企業的資金流和財務狀況至關重要，企業需要主動催收和跟蹤應收賬款，避免壞賬和資金流問題。
動詞 （verb的縮寫）預付款
預付款項是指企業預先支付給供應商或服務商的款項，用以預付貨款或勞務。預付賬款是企業的流動資產，也是企業的壹項債權。