問題二:小規模納稅人如何做好零月度和季度報表？報稅還是0，但是要提交季度報告:資產負債表，損益表，所得稅申報表。
不要填寫資產負債表的開頭。註意現金、銀行、實收資本，總資產應該等於負債加所有者權益。
利潤表的收入成本是0，但是如果有管理費用和財務費用，可以做。
所得稅申報表中報告的數字是損益表中的虧損。不知道妳是否明白這個答案。
問題三:小規模納稅人月末需要申報哪些稅種？小規模納稅人按季申報增值稅和企業所得稅。增值稅帶出的附加稅(城建稅、教育費、地方教育費、地方水利建設基金)也按季申報。
企業代扣代繳的個人所得稅按月繳納。
另外，如果小規模納稅人去稅務局開具增值稅專用票，需要立即繳納增值稅，預繳增值稅帶來的附加稅也在次月(不是季度)申報。
問題4:小規模納稅人最後壹個季度沒有報稅怎麽處理？《稅收征管法》第六十二條對此有明確規定，請認真研究——納稅人未按照規定的期限辦理納稅申報和報送納稅資料，或者扣繳義務人未按照規定的期限向稅務機關報送扣繳稅款報告表及有關資料的，由稅務機關責令限期改正，可以處2000元以下的罰款；情節嚴重的，可以處以二千元以上壹萬元以下的罰款。
問題5:小規模納稅人每月如何報稅？增值稅:
小規模納稅人月銷售收入不超過2萬元(含2萬元)的，免征增值稅。計算公式如下:
應納稅額=月開票總額÷(1+3%)× 3%
根據財政部《中華人民共和國國家稅務總局關於部分小微企業暫免征收增值稅和營業稅的通知》(財稅[2013]52號)，經國務院批準，自2065 438+03年8月起，對增值稅小規模納稅人中月銷售額在2萬元以下的企業或非企業單位暫免征收增值稅。營業稅納稅人月營業額不超過2萬元的企業或非企業單位，暫免征收營業稅。
企業所得稅:
政策依據:總局公告23號(2014) ◆擴大小型微利企業減半征收企業所得稅範圍。
所得稅申報表(2014版)申報時立即享受小型微利企業稅收優惠待遇。只有在報送年度企業所得稅申報表時，企業的從業人員和資產總額才應報稅務機關備案。
詳情如下:
累計實際利潤不超過654.38+萬元的，減按654.38+00%的稅率計算應納所得稅，同時“符合條件的小型微利企業所得稅減免”欄反映累計實際利潤654.38+05%。
累計實際利潤超過65438+萬元，但符合小微企業標準的，應納所得稅按20%計算，“符合條件的小型微利企業所得稅減免”欄反映累計實際利潤的5%。
小型微利企業相關政策:
根據《企業所得稅法實施條例》的規定，小型微利企業的劃分標準如下:
從事國家未限制或禁止的行業；
工業企業，年應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬元；
其他企業，年應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過80人，資產總額不超過1，000，000元。
問題6:小規模納稅人季度納稅申報如何填報到6月5438+10月4日，7月7日，6月65438+10月為納稅申報月份，1月65438+10月65438+10月65438+2月，以此類推。
問題7:小規模季度納稅申報怎麽申報？如果妳的增值稅是月報，超過3萬就有增值稅。
如果妳是季度增值稅報表，妳要把月收入10，11，12加起來。9萬以上就交增值稅，9萬以下就免增值稅上傳。
問題8:小規模納稅人如何按季申報附加稅和所得稅？繳納增值稅後，可以去地稅申報附加增值稅、所得稅、印花稅嗎？
沒問題。
附加稅本身是附加稅，不是主體稅。沒有主體稅，就無法計算附加稅。所以附加稅是和主體稅壹起申報的。主稅是季度的，附加稅也是季度的。
所得稅本來是按季度申報的，沒有問題。
印花稅在發生時申報。如果沒有發生，則不需要申報和支付。同時允許時差，所以沒問題。
小規模納稅人按季度申報納稅。如何申報開具給進行季度申報的小規模納稅人的發票？制作月度發票，正常做賬。到季度末，匯總收入和稅金，正確填寫增值稅申報表，提交申報。
小規模納稅人按季申報納稅。如果季度發票金額達到1.2萬，我可以在報稅時申報公司為小規模納稅人。現在實行季度報稅，也就是說季度發票金額不能超過9萬，超過9萬就要交稅。
如果本季度開具65438+萬的發票，全額繳稅，增值稅為65438+萬*3%/1.03。
不是差額稅。
9萬是門檻，不是免征額