理財是指財務管理人員在延遲當期消費的基礎上，根據自身的預算約束和危機收益偏好，在金融市場上選擇具有不同危機收益特征的金融工具和產品，以追求財富和資產的保值增值，實現預期投入收益和效用滿足的最大化的行為。在這裏，我想和大家分享壹些關於理財現狀和前景的信息，希望對妳有所幫助！
財務管理的起源與進展
理財起源於美國，最早由保險營銷員在上世紀二三十年代提供給個人的理財規劃服務。
嚴重的經濟危機給人們未來的生活帶來了極大的不確定性，保險公司提供的能夠滿足各種不同需求，甚至為客戶量身定制的保險產品逐漸進入人們的視野。
從20世紀60年代末到90年代，在發達國家，尤其是美國，個人金融已經發展成為壹個全新的金融服務行業，並在個人金融服務領域占據了第壹的位置。
隨著社會經濟環境的變化，富裕的普通消費者無法憑借個人的知識和技能，利用各種金融資源來實現自己短期和長期的生活和理財目標。原因如下：
1.美國社會倡導的超前消費理念，讓大多數人擔心沒有足夠的個人儲蓄來應對不斷增長的個人債務，從而保證財務安全和生活自主。
2.政府提供的社會保障和公共福利政策，使得消費者不得不考慮如何在工作生活期間理財，以便退休後仍能過上舒適的生活。
3.美國個人稅收制度的復雜性，迫切需要有能力的專業人士對生活中的所有稅收問題做出合理的規劃。
4.隨著社會富裕程度的提高，富裕群體不知道如何處理資產的繼承問題。
5.跨國企業的並購、稅收的不對稱、信息技術的快速進步、金融市場的全球化和自由化、金融工程和金融資產的證券化，使消費者面臨許多無法理解的金融產品和服務。因此，消費者急需有能力、有良好職業道德、以追求客戶利益最大化為己任的專業財務人員。
財務管理分類
1.根據理財內涵的不同，普惠理財可分為生活理財和投資理財兩大類。
人生理財
是指金融專業人士根據客戶的危機收益偏好和財富資產，幫助客戶設計與其終身大事相關的金融計劃，包括房地產投資和居住規劃、教育培訓、保險、個人稅務規劃、退休規劃等。專業金融人士通過為客戶提供金融服務，幫助客戶保證生活質量。即使在年老體弱或者收入銳減的時候，也能維持既定的生活水平，最終實現財務自由、自主、自由。
投資理財規則
金融主體在滿足現有生產經營行為或基本生活目標的基礎上，根據自身的危機收益偏好，將資金投入到具有不同金融市場危機收益特征的理財工具和產品中，以獲取合理收益，實現財富積累。金融主體在科學合理的理財理念指導下，通過投資理財，在保證資金安全和資產流動性的前提下，追求最佳的投資回報。或者實現企業資產的積累、生產規模的迅速擴大、經營業績的提高並給予財產所有者豐厚的投資收益；或者加速個人和家庭財富的增長，實現最大限度的財務自由，提高生活質量。
2.根據理財對象的不同，理財可分為貨幣市場管理、資本市場管理、金融衍生品市場管理和其他理財市場。
貨幣市場融資
是指金融主體將資金投資於大額存單、短期國債、短期融資券、未到期商業匯票、外匯、證券回購、央行票據、短期理財產品等貨幣市場工具和產品的金融行為。由於貨幣市場工具和產品通常具有期限短、危機小、流動性強的特點，貨幣市場理財具有金融危機小、收益率低但收益穩定的特點，適用於低危機偏好的防禦性理財主體的理財組合配置。
資本市場中的財務管理
是指金融主體將資金投資於股票(股權)、中長期債券、證券投資基金、權證等資本市場工具和產品的金融行為。由於資本市場工具和產品通常具有期限長、危機大、流動性差的特點，資本市場理財具有危機大、收益高、收益率波動大的特點，適合於具有壹定危機偏好的金融主體的金融組合配置。
金融衍生產品市場融資
是指金融主體將資金投資於杠桿金融期貨、金融期權、可轉換工資債券、融資融券等金融衍生品市場工具和產品的金融行為。由於金融衍生品市場工具和產品具有產品結構的杠桿性和復雜性、危機性大、收益的不確定性高、對沖現貨市場危機的特點，金融衍生品市場的理財具有危機性大、收益波動性大的特點，因此要求理財主體必須具有較高的危機容忍度、辨別力和控制能力，適合具有較強危機偏好或對沖組合配置的理財主體。
其他金融市場的金融管理
是指金融主體參與黃金、藝術品、郵幣卡等金融工具和產品的投資行為。藝術品、郵幣卡的投資專業性很強，相關投入物的估值非常復雜，需要金融主體具備獨特的升值和價值評估技能以及獨特的投資眼光。從這個意義上說，郵幣卡和藝術品的投資業績具有很大的不確定性。黃金壹直被認為是財富的象征。金融主體可以通過投資真金、黃金期貨及期權、金礦股票等方式參與黃金市場的理財行為。投資黃金是比較安全的理財方式，尤其是投資真金白銀有明顯的保值增值功能，類似於買壹份財產保險。
財務管理的基本流程
1.建立並定位理財規劃師與客戶之間的關系。
理財規劃師應當對擬向客戶提供的服務進行書面說明和解釋，並嚴格界定理財規劃師和客戶的責任。理財師要向客戶明確說明自己的薪酬發放方式。理財師與客戶應就合作期限和決策方式達成壹致。
2.收集客戶財務信息，包括客戶財務目標。
理財師要收集客戶的相關信息，客戶和理財師要對客戶的個人生活目標和理財目標陳述自己的想法，完成討論和執行決策的時間框架，對危機做出評估。在提出具體的理財建議之前，理財規劃師應該完整地收集所有相關信息。
3.分析和評估客戶的財務狀況。
理財規劃師要對客戶的情況進行分析評估，對需要采取的理財措施做出決策。根據客戶要求的服務類型，理財師可能給出的理財建議包括資產、負債、現金流、保險保障、投資組合、避稅策略等方面的分析。
4.起草並提出財務管理建議和備選方案。
理財規劃師應根據客戶提供的信息，提出與理財目標相對應的理財建議。理財師要與客戶充分討論，努力使客戶充分理解和掌握理財師的分析和建議，以利於客戶科學決策。理財師也要聽取客戶的意見，對理財建議進行合理的修正。
5、計劃實現目標的實施情況
理財規劃師與客戶應就理財計劃的實施方案達成壹致。理財師可以自己執行理財計劃，也可以作為“教練”指導客戶完成整個理財過程，必要時與股東、律師等專業人士充分協調。
6.監督計劃的實施
理財規劃師應與客戶就理財規劃流程的主管達成壹致。如果主管是理財師本人，理財師要及時向客戶做階段性報告，回顧總結計劃執行情況，根據情況變化修改理財計劃。
中國財務管理的現狀與展望
在中國，財富管理業務是在改革開放之後，尤其是90年代以後發展起來的。改革開放後的經濟進步和經濟穩定增長，大大提高了中國的綜合國力。作為反映這種進步的重要指標，居民收入也在不斷提高。
(壹)個人理財需求
壹方面，隨著中國經濟體制由計劃經濟向市場經濟轉變，經濟高速增長，居民收入水平進壹步提高。
另壹方面，隨著央行多次降低商業銀行存款利率、開征利息稅等措施的實施，居民銀行存款收益大幅下降，逐漸開始尋求最優儲蓄與其他投資工具的組合，以保障未來生活，擴大投資收益來源。
(二)個人金融供給
隨著中國金融體制的轉型，投資於資本市場的產品和各種保險產品，尤其是壽險產品迅速推出。
特別是中國加入世界貿易組織後，金融市場完全開放，隨著外資金融機構的進入和相關金融創新產品的推出，金融市場的競爭將更加激烈。
個人理財業務的進步，本質上是商業銀行圍繞客戶的金融需求實施金融創新的過程。
因此，個人理財規劃業務的創新與進步成為近年來我國商業銀行提升服務功能的突破口，我國商業銀行普遍將此類業務創新作為當前分業經營、分業監管體制下推動業務融合進步的迫切方向。
(3)市場前景
家庭財產的不斷增長，為理財行業的進步帶來了廣闊的市場前景。
從理財業務本身來看，至少需要兩個條件。第壹，必須有富裕的居民，沒有財產不可能照顧；二是要有金融工具。
隨著改革開放的深入，中國的生產力有了很大的進步，人民生活水平迅速提高。