分紅的收益分配對象是權益登記日下午15：00後在本基金註冊登記機構登記在冊的本基金份額持有人。
權益登記日以後（含權益登記日）通過場內場外申購（包括轉換轉入）的本基金份額不享有本次分紅權益；而權益登記日通過場內場外申請贖回（包括轉換轉出）的本基金份額享有本次分紅權益。
權益登記日當天通過場內交易買入的基金份額享有本次分紅權益，權益登記日當天通過場內交易賣出的基金份額不享有本次分紅權益。
權益登記日：董事會每個季度（或每隔固定的時間）會開會討論將公司的盈利（有的情況下）中的多少部分，以“現金股利”的形式“派發”給股東，如果宣布了要派發股息，那麽董事們還要設立壹個“登記日”（Date of record )，意思是在那壹天之前登記的股東才有權利獲得股息，任何在那壹天之後購買股票的人，都必須等到下次宣布派發股息時候才能得到。
壹般，股票的價格在登記日後的“交易日”裏會有所下降，其幅度相當於股息的金額，換句話說，就是從那天後，股票就被“除息”了。當然買賣股票的日子，就自然是交易日了，基金開放日，是允許投資者從***同基金中認購和贖回的日子。
除息日就是在預先確定的某日從基金資產中減去所分的紅利總金額。在除息日，基金份額凈值按照分紅比例進行除權。壹般來說，權益登記日登記在冊的基金份額持有人享受基金當次分紅權益。
如果權益登記日、除息日是同壹天，當天的凈值中會份額凈值中會扣除紅利部分金額。基金分紅並不是憑空增加價值。分紅前投資者申購基金的份額凈值較高，但可以享受分紅的權益，而分紅後申購則基金份額凈值較低。
基金現金分紅，是基金公司將基金收益的壹部分派發給購買該基金的投資者，現金分紅相當於止盈部分，基金持有的份額不會改變，但是基金單位凈值會下降。
紅利再投資，基金公司分紅通過紅利的再投資的方式實現，基金價格會下跌，然後持有的基金份額會增加。
基金分紅並不會讓自己的資產增加，只是通過另外壹種形式展現出現，基金絎縫表示該基金公司的盈利狀況較好，但也並不是基金分紅次數越多，該基金就越好，還需要結合實際情況來看。