封閉式基金的單位凈值和單位凈資產各代表什麽

單位凈值 景順長城基金管理有限公司答：基金資產凈值是在某壹時點上，基金資產的總市值扣除負債後的余額，代表了基金持有人的權益。單位基金資產凈值，即每壹基金單位代表的基金資產的凈值。 單位基金資產凈值＝（總資產－總負債）／基金單位總數其中，總資產指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。凈資產 就是資產負債表中的所有者權益.它是屬企業所有，並可以自由支配的資產。它由兩大部分組成，壹部分是企業開辦當初投入的資本，包括溢價部分，另壹部分是企業在經營之中創造的，也包括接受捐贈的資產。 基金單位凈值=基金凈資產價值總值/基金單位總份額 （基金凈資產價值總額＝基金資產總額-基金負債總額） 基金單位累計凈值=基金單位凈值+(基金歷史上所有分紅派息的總額/基金總份額） 基金單位凈值是在某壹時點每壹基金單位（或基金股份）所具有的市場價值，基金單位累計凈值是反映該基金自成立以來的總體收益情況的數據。凈值增長率和累計增長率都是評價基金收益的指標。 凈值增長率指的是基金在某壹段時期內（如壹年內）資產凈值的增長率，妳可以用它來評估基金在某壹時期內的業績表現；也就是現在凈值和對比期的凈值比較，增長的幅度，為負就說明現在的凈值是下跌的。 累計凈值增長率指的是基金目前凈值相對於基金成立時凈值的增長率，妳可以用它來評估基金成立至今的業績表現。