《暫行辦法》作為我國資本市場第壹部專門的信用監管法規，已於2012年頒布實施，2014年修訂。通過信用信息的界定和采集、信用信息的披露和查詢、失信的約束和守信的激勵等壹系列制度機制，強化了對市場主體及其行為的信用約束，增強了整個市場和全行業的信用意識，對推動資本市場信用建設發揮了重要作用。
近年來，黨中央、國務院對誠信建設提出了許多新要求、新精神，資本市場出現了新發展、新情況。監督工作面臨新問題、新任務，需要對《暫行辦法》進行修訂:
(1)黨中央、國務院更加重視誠信建設，通過修訂《暫行辦法》落實黨中央、國務院的相關政策要求十分必要。黨的十八屆十九中、十八中、三中、四中、五中全會都對加強社會誠信建設提出了要求。三年來，國家先後出臺了《社會信用體系建設規劃綱要(2014-2020)》、《關於建立健全守信聯合激勵制度和失信聯合懲戒制度的指導意見》、《關於加強個人信用體系建設的指導意見》等六個信用建設專項文件，其他政策文件也對信用監管體制機制創新作出了部署。明確要求建立壹系列新型信用建設和信用監管機制，包括行政許可申請人信用承諾制度、信用報告制度、信用會員制度、市場主體信用或信用分類管理、嚴重失信黑名單公開曝光、鼓勵誠信的“綠色通道”制度、限制金融機構向失信主體提供金融服務、失信者市場準入懲戒以及實現信息共享、失信聯合懲戒等。《暫行辦法》沒有規定這些體制機制，迫切需要通過修改《暫行辦法》來落實，實現政策要求的制度化。
(2)資本市場發生了巨大變化，需要完善誠信監管體系，實現資本市場新領域、新主體、新活動的“全覆蓋”。近年來，資本市場發生了很大的發展變化，對誠信建設提出了新的要求。市場層次越來越豐富，融資功能越來越完備。不僅主板和創業板在擴容，“新三板”和私募基金市場也在快速發展。區域性股權市場也被納入規範發展軌道，資產支持證券、債券、期貨等都有新的發展。這些領域都應該納入市場誠信建設的框架。同時，迫切需要進壹步創新誠信監管體制機制，以適應市場新業態、新模式、新方式日新月異、相互交織，市場運行日趨復雜的形勢。比如，近年來，不僅融資融券發展迅速，債券質押式回購、協議回購也發展迅速。要將誠信信息納入此類交易活動，引導相關主體查詢此類交易活動中的誠信檔案，體現誠信約束。
(3)針對股票市場異常波動暴露出的資本市場體制機制建設中的問題和不足，從信用建設的角度完善信用監管的基本制度。2015股市異常波動反映出的“交易者不成熟、交易體系不完善、市場體系不健全、監管體系不適應”等突出問題，與市場參與者誠信水平低、誠信制度和機制不完善、誠信約束力度不夠、效果不佳密切相關。比如，針對交易者不成熟、交易制度不完善的情況，要修改《暫行辦法》，將交易者和投資者納入信用檔案，查詢交易者和投資者開立證券期貨賬戶的信用檔案；鑒於市場制度不完善，有必要將證券期貨中介機構和人員，以及債券違約事實信息納入誠信檔案和誠信監管範疇；針對監管體系不完善的情況，要通過實現誠信信息部際共享、失信聯合懲戒、守信聯合激勵，完善監管合作機制，加強市場監管，防範市場風險。
(四)完善和加強廉政監督的機制、措施和手段，是更好落實全面從嚴依法監督要求的組成部分和重要抓手。在去中心化的背景下，在保證良好的市場準入的同時，迫切需要創新中間階段信用監管的方式、機制和手段，豐富監管的“工具箱”，建立市場主體信用分制度，實行信用分類管理，可以為中間階段的信用監管提供抓手。僅僅懲罰市場上的壹些違法失信行為是不夠的，還要通過公開曝光、限制交易等方式進行約束。有些領域遊離於傳統監管手段之外，信用約束機制可以起到“補充”和“強化”的作用。此外，近年來在監管實踐中進行的壹些探索也需要上升為法規。第二，修改思維原則
此次修訂的總體精神是按照黨中央、國務院關於加強社會誠信建設的要求，進壹步推進和完善富國資本市場誠信監管體系。在修訂過程中，我們基本遵循“三個結合”的思路:
壹是結合國家相關要求和資本市場實際。如上所述，近年來，國家對社會誠信和社會信用體系建設提出了壹系列新的要求。這些要求側重於國家的整體社會和經濟生活，相對來說比較原則和概括。在《暫行辦法》修訂過程中，要結合資本市場及其監管工作的性質、規律和現實，總體上朝著信用記錄全面、失信懲戒有力、協同監管有效的目標設計相關制度。
二是將新的制度內容與原有的制度框架相結合。從《暫行辦法》五年多來的實踐和效果來看，這壹制度符合資本市場的內在要求和實際需要，其制度框架基本符合誠信建設的內在規律。新形勢提出的新要求，應該而且可以在現有的制度框架下，通過修改、豐富和完善誠信信息的內容和範圍，誠信信息的披露和查詢，失信的懲戒和守信的激勵來實現。
三是將監管部門的誠信監管與失信聯合懲戒、守信聯合激勵相結合。要根據國務院社會信用體系部際聯席會議的部署和資本市場監管的實際情況，修訂《暫行辦法》，強化監管部門的監管約束，進壹步重視和發揮誠信信息共享和聯合懲戒機制的作用，打破誠信信息隔離給監管執法帶來的局限，真正構建“壹處失信，處處受限”的工作格局。