60後退休人員中很大壹部分是獨生子女的父母。由於缺少多子女供養，主要可以依靠養老金。目前，中國已經建立了由三大支柱組成的養老保險體系。第壹支柱是基本養老保險，第二支柱是企業年金和職業年金，第三支柱包括個人儲蓄養老保險和商業養老保險。
人力資源和社會保障部數據顯示，截至2021年末，第壹支柱、第二支柱、第三支柱占比分別為65.76%、34.23%、0.01%。
第壹支柱占壹半以上，主要承擔養老重任。面對“退休”大軍的湧入，如何發展第二支柱、第三支柱，讓60後群體過上“養老”的生活？對於年輕的老年人，如何促進“老有所為”，使他們能夠獲得更多的養老金？這是全社會面臨的問題。
市民在上海銀行排隊領取養老金。
第壹支柱養老金占比過半，承擔著養老重任。
“我們單位600多人，今年退休40人，領導今年退休。這幾年平均每年有四五十人退休。”
在京某事業單位工作的張欣然告訴《中國經濟周刊》記者，此時，距離她“正式退休”還有半年時間。看到近幾年單位退休人數猛增，她還在猶豫要不要退休:“我是副高級職稱，按照政策可以推遲到60歲退休。但現在單位那麽多人都選擇退休了，我還沒拿定主意。”
近年來，中國將面臨史上最大的“退休潮”，並被多次提及。
在中國社科院工業與經濟研究所研究員張世賢看來，中國之所以會形成退休高潮，是因為新中國成立以來形成的第壹次人口高峰是在1962年到1972年，與之相對應的是，退休高潮出現在60年後。
隨著退休人數的增加，他們的養老金是否夠用成為人們關註的問題。
目前，我國已形成多層次的養老保險體系，“第壹支柱”基本養老保險主要針對城鎮退休人員。到2022年，我國城鎮退休人員養老金實現“18連增”。根據人力資源和社會保障部、財政部5月26日發布的《關於2022年調整退休人員基本養老金的通知》，2022年養老金上調幅度為4%。
雖然4%的漲幅是18以來的最低水平，但在中國人民大學中國社會保障研究中心副主任楊看來，在疫情反復、經濟下行壓力加大的情況下，今年城鎮退休人員基本養老金上調4%難度很大。
“很多行業的收入都在下降。為了保證養老金的長期發放，和平時期今年也要上調4%。”楊對記者說。
根據人力資源和社會保障部公布的數據，2021年全國企業退休人員月人均養老金為2987元。
從2012年到2022年6月底，我國基本養老保險參保人數從7.9億增加到104萬，10期間養老保險參保人數增加2.5億。這麽大的參保人數，保證養老金的平衡是關鍵。
8月25日，人力資源和社會保障部養老保險處處長陶琪表示，2021年，企業職工基本養老保險基金收入4.4萬億元，支出4.1萬億元。本期收支總體平衡，略有結余。今年以來，該基金保持穩定運行。上半年還安排困難省份養老金支付6543.8+024億元。中央劃轉1.68萬億元國有資本充實全國社保基金後，社保基金仍有超過2.6萬億元的戰略儲備。
"養老金按時足額發放。"這是人力資源和社會保障部給予的保證。但是平均不到3000元的養老金能維持退休後的生活水平嗎？
“基本養老金是退休人員的基本生活。如果妳需要更高的生活水平或者更高的保障水平，妳需要第二支柱和第三支柱，比如企業年金、職業年金，買商業保險，自己買壹些理財產品，這樣退休後可以過得更好。”楊告訴記者，在這三大支柱中，第壹支柱是基本保障，第二、三支柱是用來進壹步提高生活質量的。
目前，我國養老的重任主要由第壹支柱承擔。根據人力資源和社會保障部和全國社保基金的數據，到2021年末，我國養老金第壹支柱基本養老保險參保人數達到1.03億人，規模為6.8萬億元，占比65.76%。第二支柱企業年金和職業年金參保人數為7200萬人，總年金規模為3.54萬億元，占比34.23%。第三支柱商業養老保險規模為4億元，占比0.01%。
在人口老齡化背景下，三大支柱的比例結構容易出現第壹支柱難以支撐的局面。
第二支柱企業年金參與度低，職業年金發展勢頭猛。
近年來，我國積極推動第二支柱的發展，以緩解基本養老金的壓力。
2065438+2006退休的李誌，在壹家大型央企工作，單位每月為他繳納壹筆“企業年金”。退休6年後，他的基本養老金是每月7000元，企業年金每月給他1，000元的補充養老金。算下來，他退休後的實際月收入是8000元。
“我們公司的企業年金是2010左右開始的。因為起步晚，個人收獲不多。對於那些起步早的央企來說，回報更高。我壹個親戚退休後壹個月能回3000多。不清楚這3000元是否包含其他補貼，但他們的企業年金比我們高很多。”李誌告訴記者，雖然單位每個月只退給他1，000元，但這是對他退休金的補充，不會讓他退休後生活水平直線下降。
但是，像李誌這樣的人還是少數。楊告訴記者，作為“第二支柱”，企業年金近年來有壹定發展，但覆蓋人群仍然有限，只有部分在國企，私企基本沒有。
企業年金又稱企業年金，是指在政府強制的公共養老金或國家養老金制度之外，由企業在國家政策指導下，根據自身經濟實力和情況，自願建立的壹種補充養老制度，為其職工提供壹定程度的退休收入保障。
中國的企業年金產生於上世紀80年代末90年代初。1991年，國務院頒布了《關於企業職工養老保險制度改革的決定》，提出企業可以根據自身經濟能力建立補充養老保險。
根據2021年6月7日人力資源和社會保障部發布的2021年度人力資源和社會保障事業發展統計公報(以下簡稱公報)，2021年末，全國共有企業117500家，從業人員2875萬人。2021年末，企業年金投資運營規模為261萬億元，當年投資收益為1242億元。
從職工人數來看，到2021年末，城鎮職工人數為46773萬人，我國企業年金參保率僅為6%。
“企業年金發展緩慢的原因很多。其中壹個重要原因就是企業本身的稅負比較重。企業繳納的社保加起來是工資的三分之壹到二分之壹，然後額外繳納企業年金。很多企業沒有這個能力。而且我國中小企業占90%以上，這也是企業年金普及率低的原因之壹。”楊對記者分析說。
職業年金是指事業單位及其工作人員在參加機關事業單位基本養老保險的基礎上建立的補充養老制度。職業年金覆蓋的人員範圍包括參照公務員法管理的單位、參照公務員法管理的機關(單位)、事業單位及其工作人員。
我國從2014，10，1開始在機關事業單位建立和實施職業年金制度。職業年金是強制性的，就是發了就要交。所以機關事業單位職工只要在2014 10之後退休，都是有職業年金的。
與企業年金相比，職業年金建立較晚，但發展迅速。公報顯示，我國企業年金市場化投資運營穩步推進。2021年末，職業年金基金投資運營規模為1.79萬億元，當年投資收益為932億元。
“職業年金實施的比較好，主要是因為職業年金是強制性的，錢來自財政。”楊壹針見血。
第三支柱兼具風險保障和投資屬性，只有少數富人會參與？
第三支柱養老金近年來加速推進。
2020年的“十四五”規劃明確提出，要“發展多層次多支柱的養老保險體系，提高企業年金覆蓋面，規範發展第三支柱養老保險”。2021、2022年國務院政府工作報告相繼提出規範發展第三支柱養老保險。
所謂第三支柱養老保險，就是個人儲蓄養老保險和商業養老保險。今年4月，國家正式發布《關於促進個人養老金發展的意見》(以下簡稱《意見》)，指出參保人個人養老金年繳費上限為1.2萬元。國家制定稅收優惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養老金制度，按照規定領取個人養老金。2022年7月初，成都成為四川省個人養老領先城市。
隨著第三支柱養老金的加速推進，市場密切關註其發展趨勢。7月23日，天風證券發布研究報告《個人養老金:需求、渠道與產品展望》(以下簡稱《報告》)，指出第三支柱勢必增長。究其原因，從國內現實來看，第壹支柱可實現的替代率(指養老金替代率，即勞動者退休時的養老金水平與退休前的工資收入水平之比)有限，第二支柱的受眾面臨瓶頸，因此第三支柱的發展可能成為必然。
報告認為，稅收優惠政策的本質是通過財政激勵的杠桿撬動居民儲蓄和當期消費轉化為長期的養老金儲備，政策力度是個人養老金制度發展的主要驅動力。但由於我國稅制的差異，個稅優惠的操作空間有限，預計短期內快速增加會有制約，需要更多配套政策的催化。
張世賢對第三支柱養老金表示贊賞。他告訴記者，“第壹、第二支柱與單位掛鉤，第三支柱的推出是養老與資本市場深度結合的創新‘補充’，可以給普通人更多選擇。”
《意見》指出，個人養老金“參保人可以使用繳納的個人養老金，在符合條件的金融機構或者其依法委托的銷售渠道購買金融產品”。
但楊對此並不樂觀。
他向記者分析，“個人養老金兼具風險保障和投資屬性。按照中國人的消費和儲蓄觀念，我寧願把錢放在銀行吃壹點利息，也不願投資個人養老金，哪怕銀行的利息低壹點，我也心安理得。個人養老金可能只是少數富人的投資理念。”
延遲退休會為“積極老齡化”創造更大的發展空間？
說到底，養老保險問題是壹個社會問題。對於有能力從高知退休的人來說，更多的人選擇“老有所為”，解決退休後養老金與退休前收入的差距。
張世賢從中國社會科學院退休已經五年了。退休後，他也沒閑著。“我先退了，然後辭職。現在也在做壹些事情，在清華等高校做講座，帶著研究生到處跑。除了這部分帶孩子回家的老人，我身邊很多退休的學者都在為社會做貢獻，實現自己的剩余價值。”
中國知識分子的“不斷”退休對雇主和個人都有好處。“對於用人單位來說，不需要承擔五險壹金的社會成本，機構也願意雇傭這些人；對個人來說，因為身體條件還不錯，可以實現價值，兩全其美。”張世賢說。
記者了解到，目前越來越多的年輕老年人有著強烈的再就業需求，希望能夠“有所作為”。實現低齡老年人人力資源的再開發，不僅有助於緩解勞動力短缺的壓力，豐富勞動力資源，釋放新的人口紅利，而且對老年人的身心健康大有裨益。
國家在政策上也支持“積極老齡化”。2021、11 10月24日印發的《國務院中央關於加強新時代老齡工作的意見》要求把“老有所為”和“老有所養”結合起來，完善就業、誌願服務、社區治理等政策措施，充分發揮低齡老年人的作用。
“老有所為不僅是壹種謀生手段，也是壹種生活方式。理論上，60歲還是勞動年齡人口。面對即將到來的中度老齡化和重度老齡化，應盡快出臺延遲退休或漸進式延遲退休。”張世賢說。
目前我國退休制度中男女退休年齡不同。男年滿60歲，女幹部年滿55歲，女職工年滿50歲都可以退休。
在大多數國家，法定退休年齡是65歲。比如荷蘭，到2024年，法定退休年齡將提高到67歲。意大利工作滿35年可享受全額養老金，女性60歲退休，男性65歲退休；丹麥的法定退休年齡將從65歲提高到69歲，這也是目前最長的工作時間。目前瑞士法定退休年齡為女性64歲，男性65歲，退休可提前或延遲最多5年；捷克共和國的法定退休年齡將逐步調整到65歲。
截至2021年末，我國60歲及以上老年人口達到2.67億。據測算，“十四五”期間，60歲及以上老年人口總數將超過3億，占比超過20%，將進入中度老齡化階段。2035年左右，60歲及以上老年人口將超過4億，占比超過30%，進入重度老齡化階段。
為應對老齡化，2022年2月21日，國務院印發了《老齡事業和養老服務體系發展“十五”規劃》(以下簡稱《規劃》)。《規劃》第***39條涉及逐步延遲法定退休年齡的實施、公辦養老機構數量、“子女網上下單、老人體驗服務”的新型生活服務業態、約10個高水平銀發經濟產業園的規劃布局。
關於“進壹步完善社會保障體系，逐步延遲法定退休年齡”，規劃指出，盡快實現企業職工基本養老保險全國統籌，逐步延遲法定退休年齡。
“十四五”規劃也明確，將逐步延遲法定退休年齡。
這意味著延遲退休離我們越來越近，延遲退休也將為“積極老齡化”創造更大的發展空間。