說到信用管理，就必須提到信用風險，從而了解信用管理的目的和作用，以及由此衍生的管理技術和方法。信用風險是風險的壹種，是指信用交易中存在的風險，信用管理是指客戶到期不能支付的風險。引起信用風險的因素很多，包括政治風險、信息風險、業務風險、管理風險、財務風險等。
消費信貸管理的主要功能有:客戶信用調查、客戶授信、賬戶控制、企業賬款催收和利用個人信用數據庫推廣信用支付工具。在不同形式的個人信用銷售中，風險因素也是不同的。消費信貸根據信貸交易形式、還款方式和發放信貸主體的不同，可分為零售信貸、現金信貸和房地產信貸。其中，零售信貸可進壹步分為循環信貸、分期信貸和服務信貸。
企業信用管理包括兩部分:交易對手信用管理和自我信用管理。交易對手信用管理是企業對賒銷(賒銷)對象進行科學管理的專業技術。其主要目的是規避賒銷帶來的涉風圖書風險，提高賒銷成功率。自我信用管理是根據企業自身的經營特點和要求，有意識地、科學地管理自我信用，使信用等級處於較高水平，從而降低成本，在獲得貸款和投資時掌握主動。著名企業管理專家範平先生總結了企業信用管理的三大風險:
1，客戶違約風險
正如信用交易是壹種常見的交易形式壹樣，違約也是壹種常見的現象。事實上，信貸產品總是存在客戶拖欠付款的風險。然而，許多企業忽視了違約風險的危害性，甚至認為這是壹種正常現象。壹方面，違約是常事，另壹方面，客戶拖欠貨款造成的損失是隱性的，即使是非常有經驗的信用銷售企業的管理者也會忽視。
企業賒銷的實踐證明，客戶拖欠貨款造成的損失甚至大於壞賬損失。在眾多的企業交易中，不同的企業對違約問題的態度是不同的，這也反映了不同企業的經營風格和經營理念。根據付款行為的不同，可以將客戶分為幾類，如收到貨後馬上付款、到期付款、提醒後付款、受到強大催款壓力後付款、違約不付款等。
2、客戶違約的風險
違約是指客戶惡意拖欠貨款的行為，最終結果可能是不還款。違約是指有能力還款但拒絕還款。違約是信用壞賬的主要原因之壹。從本質上講，違約是欺騙的前兆，是壹種不良的商業行為。為了降低客戶的違約風險，信用管理的重點是提前防範，具體手段是選擇與質量好的客戶交易，盡量避免與質量差的客戶交易。
3.客戶破產的風險
平凡老師指出，客戶破產意味著欠下債務的客戶可以免除壹切對外負債，提供信用的企業可能會失去所有的賒銷。這是企業信用交易中較為嚴重的風險之壹。已經破產或正在破產過程中的客戶將停止對外支付，信貸企業只能通過清算程序收回債務。為了防範客戶的破產風險，企業不僅要有事前防範措施，還要有必要的風險分散機制，如抵押或優先還款協議等。
買方市場形成後，由於客戶資源有限，企業銷售已經轉變為競爭性銷售，信用銷售開始流行。信息采集已經成為信用社會和經濟繁榮穩定的重要基礎。信息的缺乏導致在授予信息時的主觀判斷，沒有任何基於事實的科學評價。導致國內企業之間存在大量欠款和三角債，呆壞賬問題十分普遍。
近年來，隨著企業開始重視客戶信息的收集，應收賬款超過消費者卡通期的比率和壞賬率大幅下降，企業效益明顯回升。目前，國內征信(征信)市場鮮有華夏鄧巴、新華信、久益、上中、連欣等機構，占據了整個市場近90%的份額。
對客戶的信用進行評估，決定給予客戶何種信用額度和結算方式，是企業控制信用風險的重要手段。傳統的信用評估是基於經驗的，很難保證評估的準確性和科學性。科學的信用評估應該基於經驗和對信用要素的科學分析。它首先要求對信用要素進行詳細的分析，然後綜合本企業的經驗和不同行業、企業的經驗，通過比較權重和量化指標，最終達到統壹的評價標準。
自2001結束？美國資本市場爆發了嚴重的信用危機，壹系列規模和影響巨大的公司欺詐事件頻發，沈重打擊了投資者信心和美國經濟的復蘇勢頭。美國官方最新數據顯示，消費者信心跌至9年來最低，經濟數字疲軟已持續數周？說明美國經濟復蘇乏力。為了刺激經濟復蘇，2002年，165438+10月7日，聯邦公開市場委員會？FOMC宣布將聯邦基金目標利率下調50個基點，至1.25%。這是美聯儲自2002年以來首次大幅下調利率水平，創造了美國40年來的最低聯邦利率。
這場信用危機的發生引起了全世界的廣泛關註和思考。美國作為發達信用經濟的典型代表，經過壹百多年的發展，擁有完備的社會信用體系，較為完善的法律體系，行之有效的行業法規，完備的信用數據庫，發達的信用管理教育和人力資源，但也發生了壹系列嚴重的財務造假醜聞。本文從美國信用危機的主要特征出發，探討了美國現有的信用體系及其漏洞，以及對我國信用體系建設的啟示
範平老師認為，社會信用體系的建立固然需要法律制度和必要的制度安排，但信用的基礎很大程度上是由社會主體之間的信任和誠信觀念，以及市場經濟下的信用倫理來維系的。信守諾言應該成為社會經濟生活中的壹項基本公共道德。
在市場經濟環境下，市場主體的行為準則首先應該是守信用。無論是法人還是公民個人，都應該樹立守信的公眾形象和“以守信為榮，以守信為恥”的社會意識。高信用其實是壹種財富，全社會都應該形成這樣的認識和觀念。這種意識和理念要通過各種宣傳教育和典型示範來貫徹，通過在全社會加強信用教育、科學研究和培訓來實現。從基礎教育到大學教育，信用觀念、信用意識、信用道德的宣傳教育要貫穿始終。
調整客戶的信用額度，首先要了解調整和提高信用額度的原因。但是在增加客戶額度的時候，不應該放松對客戶的付款期限。同時，如何給客戶壹個額度也是操作上有技巧的。如果信用額度只有60%-80%，節假日或者非旺季會有所增加。因為壹個高峰事件的到來不會引起客戶自身信用體系的增加和變化。
根據不同客戶的規模、資質和風險水平，可設定最高超額或逾期比例。對於資質好的客戶，可以超過正常額度30-35%。賬期和額度的動態調整是基於合理性，或者有壹定的手余額調整。另壹種方法是將每個客戶的每周應收賬款動態和賬戶分析報告發送給相關的銷售人員和銷售經理。這樣銷售可以及時掌握客戶的額度和收款時間，也有效避免客戶出現問題。