辦理不定期份額折算業務的公告
根據《銀華中證等權重 90 指數分級證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基
金合同”）第二十壹章中關於不定期份額折算的相關規定，當銀華中證等權重
90 指數分級證券投資基金（以下簡稱“本基金”）之銀華鑫利份額的基金份額
凈值達到 0.250 元後，本基金將進行不定期份額折算。
截至 2012 年 8 月 30 日，本基金銀華鑫利份額的基金份額凈值為 0.250 元，
達到基金合同規定的不定期份額折算閥值 0.250 元。根據本基金基金合同以及深
圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司的相關業務規定，本基金將以
2012 年 8 月 31 日為基準日辦理不定期份額折算業務。相關事項公告如下：
壹、基金份額折算基準日
本次不定期份額折算的基準日為 2012 年 8 月 31 日。
二、基金份額折算對象
基金份額折算基準日登記在冊的銀華金利份額、銀華鑫利份額、銀華中證等
權重 90 份額（以下簡稱“銀華 90 份額”）。
三、基金份額折算方式
銀華金利份額、銀華鑫利份額和銀華 90 份額按照《基金合同》“二十壹、基
金份額折算”規則進行不定期份額折算。
在基金份額折算基準日，本基金分別對銀華金利份額、銀華鑫利份額和銀華
90 份額進行份額折算，份額折算後本基金將保持銀華金利份額和銀華鑫利份額
的比例為 1：1，份額折算後銀華 90 份額、銀華金利份額和銀華鑫利份額的基金
份額凈值均調整為 1 元。具體折算原則及公式如下：
（1）銀華鑫利份額
份額折算原則：
份額折算前銀華鑫利份額的資產凈值與份額折算後銀華鑫利份額的資產凈
值相等。
NUM 銀華鑫利 NAV銀華鑫利
前 前
NUM 銀華鑫利
後
1.000
其中：
1
後
NUM 銀華鑫利 ：份額折算後銀華鑫利份額的份額數
前
NUM 銀華鑫利 ：份額折算前銀華鑫利份額的份額數
前
NAV銀華鑫利
：份額折算前銀華鑫利份額凈值
（2）銀華金利份額
份額折算原則：
①份額折算前後銀華金利份額與銀華鑫利份額的份額數始終保持 1：1 配比；
②份額折算前銀華金利份額的資產凈值與份額折算後銀華金利份額的資產
凈值及新增場內銀華 90 份額的資產凈值之和相等；
③份額折算前銀華金利的持有人在份額折算後將持有銀華金利份額與新增
場內銀華 90 份額。
NUM 銀華金利 NUM 銀華鑫利
後 後
NUM 銀華金利 NAV銀華金利 - NUM 銀華金利 1.000
前 前 後
NUM 銀華90
場內
1.000
其中：
後
NUM 銀華金利
：份額折算後銀華金利份額的份額數
後
NUM 銀華鑫利
：份額折算後銀華鑫利份額的份額數
場內
NUM 銀華90
：份額折算前銀華金利份額持有人在份額折算後所持有的新增的場
內銀華 90 份額的份額數
前
NUM 銀華金利
：份額折算前銀華金利份額的份額數
前
NAV銀華金利
：份額折算前銀華金利份額凈值
（3）銀華 90 份額：
份額折算原則：
份額折算前銀華 90 份額的資產凈值與份額折算後銀華 90 份額的資產凈值相
等。
NUM 銀華90 NAV銀華前 90
前
NUM 銀華90
後
1.000
其中：
2
後
NUM 銀華90
：份額折算後銀華 90 份額的份額數
前
NUM 銀華90
：份額折算前銀華 90 份額的份額數
NAV銀華前 90
：份額折算前銀華 90 份額凈值
銀華 90 份額的場外份額經折算後的份額數保留到小數點後兩位，小數點後
兩位以後的部分舍去，舍去部分所代表的資產歸基金所有；銀華 90 份額的場內
份額經折算後的份額數保留至整數位（最小單位為 1 份），小數點以後的部分舍
去，舍去部分所代表的資產歸基金所有。
4、舉例
某投資人持有銀華 90 份額、銀華金利份額、銀華鑫利份額各 10,000 份，在
本基金的不定期份額折算基準日，三類份額的基金份額凈值如下表所示，折算後，
銀華 90 份額、銀華金利份額、銀華鑫利份額基金份額凈值均調整為 1.000 元。
折算前 折算後
基金份額凈值 基金份額 基金份額凈值 基金份額
銀華 90 份額 0.614 元 10,000 份 1.000 元 6,140 份銀華 90 份額
1,980 份銀華金利份額+新
銀華金利份額 1.030 元 10,000 份 1.000 元 增 8,320 份銀華 90 份額的場
內份額
銀華鑫利份額 0.198 元 10,000 份 1.000 元 1,980 份銀華鑫利份額
四、基金份額折算期間的基金業務辦理
（壹）不定期份額折算基準日（即 2012 年 8 月 31 日），本基金暫停辦理申
購（含定期定額投資）、贖回、轉托管（包括場外轉托管、跨系統轉托管，下同）、
配對轉換業務；銀華金利、銀華鑫利將於 2012 年 8 月 31 日上午 9:30-10:30 停
牌壹小時，並於 2012 年 8 月 31 日上午 10:30 之後復牌。當日晚間，基金管理人
計算當日基金份額凈值及份額折算比例。
（二）不定期份額折算基準日後的第壹個工作日（即 2012 年 9 月 3 日），本
基金暫停辦理申購（含定期定額投資）、贖回、轉托管、配對轉換業務,銀華金利、
銀華鑫利暫停交易。當日，本基金註冊登記人及基金管理人為持有人辦理份額登
3
記確認。
（三）不定期份額折算基準日後的第二個工作日（即 2012 年 9 月 4 日），
基金管理人將公告份額折算確認結果，持有人可以查詢其賬戶內的基金份額。當
日，本基金恢復辦理申購（含定期定額投資）、贖回、轉托管、配對轉換業務，
銀華金利、銀華鑫利將於 2012 年 9 月 4 日上午 9:30-10:30 停牌壹小時，並於
2012 年 9 月 4 日上午 10:30 之後復牌。
（四）根據深圳證券交易所《關於分級基金份額折算後次日前收盤價調整的
通知》，2012 年 9 月 4 日銀華金利、銀華鑫利即時行情顯示的前收盤價為 2012
年 9 月 3 日的銀華金利、銀華鑫利的份額凈值, 2012 年 9 月 4 日當日銀華金利
份額和銀華鑫利份額均可能出現交易價格大幅波動的情形。敬請投資者註意投資
風險。
五、重要提示
1、本基金銀華金利份額、銀華鑫利份額將於 2012 年 8 月 31 日上午
9:30-10:30 停牌壹小時，並於 2012 年 8 月 31 日上午 10:30 之後復牌。
2、本基金銀華金利份額表現為低風險、收益相對穩定的特征，但在不定期
份額折算後銀華金利份額持有人的風險收益特征將發生較大變化，由持有單壹的
較低風險收益特征的銀華金利份額變為同時持有較低風險收益特征的銀華金利
份額與較高風險收益特征的銀華 90 份額，因此原銀華金利份額持有人預期收益
實現的不確定性將會增加；此外，銀華 90 份額為跟蹤中證等權重 90 指數的基礎
份額，其份額凈值將隨市場漲跌而變化，因此原銀華金利份額持有人還可能會承
擔因市場下跌而遭受損失的風險。
3、本基金銀華鑫利份額表現為高風險、高收益的特征，不定期份額折算後
其杠桿倍數將大幅降低，將恢復到初始的 2 倍杠桿水平，相應地，銀華鑫利份額
凈值隨市場漲跌而增長或者下降的幅度也會大幅減小。
4、由於銀華金利、銀華鑫利份額折算前可能存在折溢價交易情形，不定期
份額折算後，銀華金利、銀華鑫利份額的折溢價率可能發生較大變化。特提請參
與二級市場交易的投資者註意折溢價所帶來的風險。
5、根據深圳證券交易所的相關業務規則，銀華金利份額、銀華鑫利份額、
銀華 90 份額的場內份額經折算後的份額數均取整計算（最小單位為 1 份），舍去
4
部分計入基金財產，持有極小數量銀華金利、銀華鑫利和場內銀華 90 份額的持
有人，存在折算後份額因為不足 1 份而導致相應的資產被強制歸入基金資產的風
險。
6、銀華鑫利折算基準日的份額凈值與折算閥值 0.250 元可能有壹定差異。
7、基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但
不保證基金壹定盈利，也不保證最低收益。投資者投資於本基金前應認真閱讀本
基金的基金合同和招募說明書等相關法律文件。敬請投資者註意投資風險。
特此公告。
銀華基金管理有限公司
2012 年 8 月 31 日