壹般來說，管理費按每天1.5%計提，每月月底從基金資產中直接支付給基金經理。托管費按0.25%按日計提，按月支付給托管人。購買基金時要註意管理費和托管費的支出，因為在壹定程度上也會降低持有基金帶來的收益。基金運作過程中，有壹些必要的費用需要基金承擔，其中基金管理費和基金托管費是基金支付的主要費用。
1、基金管理費是支付給基金管理人的管理報酬，其數額壹般按基金資產凈值的壹定比例從基金資產中提取。基金管理人是基金資產的管理者和使用者，對基金資產的保值增值起著決定性的作用。因此，收取的基金管理費比例高於其他費用。基金管理費是基金管理人的主要收入來源，基金管理人的費用不能向基金或基金公司攤銷，更不能向投資者收取。在國外，基金管理費通常是在每個估值日按基金凈資產的壹定百分比(年化率)按日計算，定期支付。
2、基金托管費是指基金托管人向基金收取的保管和處分基金資產的費用。例如，銀行收取的保管和處置資金信托財產的費用。托管費通常按基金資產凈值的壹定比例提取，通常為0.25%，按日累計，按月支付給托管人。該費用也從基金資產中支付，不需要單獨向投資者收取。
3、托管費通常按基金資產凈值的壹定比例提取，逐日計算累計，每月月底支付給托管人。該費用也從基金資產中支付，不需要單獨向投資者收取。基金托管費包含在固定成本中。基金托管費的比例與基金規模及其所在區域有關，托管費的收入與托管人規模成正比。在壹些國家和地區，托管人還通過提供績效評估和會計等增值服務來擴大收入來源。托管費從基金資產中提取，費率因基金類型不同而異。新興市場國家和地區收取托管費的比例相對較高。國際上每年的托管費率通常在0.2%左右。我國封閉式基金按照0.25%的比例計提基金托管費，而開放式基金按照基金合同約定的比例計提，通常低於0.25%；股票基金的托管率高於債券基金和貨幣市場基金。我國規定基金托管人可以自行協商降低基金托管費，並經中國證監會批準後公告，因此無需召開基金持有人會議。