當富國證券 B150224 份額的基金份額參考凈值低至 0.250 元或以下,本基金將分別
對富國證券 A 份額、富國證券 B 份額和富國證券份額進行份額折算,份額折算
後本基金將確保富國證券 A 份額和富國證券 B 份額的比例為 1:1,份額折算後
富國證券份額的基金份額凈值、富國證券 A 份額和富國證券 B 份額的基金份額
參考凈值均調整為 1.000 元。富國證券份額、富國證券 A 份額和富國證券 B 份
額的份額數將相應縮減。
(1)富國證券 B 份額
前 前
後 NUMB × NAVB
NUMB =
1.000
(2)富國證券 A 份額
折算後富國證券 A 份額與富國證券 B 份額的份額配比保持 1:1 不變,即
後 後
NUMA = NUMB
富國證券 A 份額持有人新增的場內富國證券份額的份額數=
前 前 後
NUMA × NAVA NUMA × 1.000
1.000
(3)富國證券份額
前 前
NUM × NAV
後 基礎 基礎
NUM =
基礎 1.000
(4)折算後富國證券份額的總份額數
折算後富國證券份額的總份額數=富國證券份額持有人持有的折算後的富
國證券份額的份額數+富國證券 A 份額持有人新增的場內富國證券份額數
二、折算份額數的處理方式
折算後,場外份額的份額數采用四舍五入的方式保留到小數點後兩位,由此
產生的誤差計入基金資產;場內份額的份額數取整計算(最小單位為 1 份),余
額計入基金資產。
三、不定期份額折算示例
假設在本基金的不定期份額折算基準日,富國證券份額的基金份額凈值、富
國證券 A 份額與富國證券 B 份額的基金份額參考凈值如下表所示,折算後,富
國證券份額的基金份額凈值、富國證券 A 份額、富國證券 B 份額的基金份額參
考凈值均調整 1.000 元,則分別持有富國證券份額、富國證券 A 份額、富國證券
B 份額 10,000 份的基金份額持有人所持基金份額的變化如下表所示:
折算前 折算後
基金份額凈值
基金份額 基金份額凈值 基金份額
(假設值)
富國證券份額 0.625 元 10,000 份 1.000 元 6,250 份富國證券份額
2,450 份富國證券 A 份額
富國證券 A 份額 1.005 元 10,000 份 1.000 元 +新增 7,600 份富國證券
份額
富國證券 B 份額 0.245 元 10,000 份 1.000 元 2,450 份富國證券 B 份額