基金單位凈值是每個基金單位的資產凈值，等於基金總資產減去總負債後的余額再除以基金發行的總單位數。其計算公式為:
基金單位凈值=凈資產總額/基金份額
簡單來說，基金單位凈值就是基金每份份額的價值，能夠準確反映基金的真實價值。本基金成立之初，單位凈值為1元。
開放式基金以基金單位凈值進行申購和贖回，封閉式基金的交易價格是買賣發生時已經知道的確切市場價格。
不同的是，開放式基金的基金單位的交易價格取決於申購和贖回時的價格。此時基金單位凈值尚未明確知道(但可以在當日收市後計算，並在下壹交易日公布)。
若在交易日下午3點前買入，則買入價格為當日凈價。下午3點以後成交的，買入價為下壹個交易日的價格。
由於每天都會有基金申購和贖回，所以作為交易依據的基金單位凈值必須在每天收市後計算，並在第二天公布。
投資時需要參考基金單位凈值嗎？
其實基金單位凈值並不是我們投資基金產品需要考慮的因素。在選擇基金產品時，基金單位凈值沒有實際參考價值。只會給人帶來壹些心理上的影響。
因此，在基金市場上，少數基金公司為了迎合投資者的心理，采取基金拆分、大規模分紅等措施吸收資金，投資者並不會從中受益。
高凈值的基金不代表高風險，低凈值的基金不代表低風險。我們要知道，基金的本質是匯集投資者資金的證券和金融資產的組合，然後基金經理幫助我們買賣和調整金融資產以獲取收益。
在選擇基金時，要更加關註基金經理的持續表現力和選股能力，基金收益的平均水平，持有標的和投資方向。