基金單位(份額)凈值是指當日基金每份份額的價值。是基金資產凈值除以基金總份額，得出當日基金每份的價值。每個營業日，根據基金投資的證券市場的收盤價計算基金的資產總值，扣除當日基金的各項成本費用後得到當日基金的資產凈值。除以基金當日發生的基金單位總數，即為每份基金單位凈值。