基金收益包括:基金投資分紅、債券利息、買賣證券差價、存款利息和其他收入。運用基金資產所節約的成本或費用,應當計入收益。基金凈收益是指基金收入扣除按照國家有關規定可以從基金收入中扣除的費用後的余額。
那又怎樣?根據有關法律法規的規定,開放式基金的收益分配應遵循以下原則:
1、基金收益分配比例不低於基金凈收益的90%;
2.基金收益每個會計年度分配壹次,目前應該是現金分配;
3、基金當年收益彌補以前年度虧損後,方可進行當年收益分配;
4.基金投資當年虧損的,不進行收益分配;
5.每個基金單位享有平等的分配權。此外,基金收益分配方案應當載明基金收益的範圍、凈收益、分配對象、分配原則、分配時間、分配金額和比例、分配方式和支付方式。
所以對於有收益而通常不分紅的基金,次年就有了“強制分紅”的說法。