基金單位凈值，是指當前的基金總凈資產除以基金總份額。基金累計凈值是指基金最新凈值與成立以來的分紅業績之和。
基金凈值的作用是更準確地評估和報價基金，使基金價格更準確地反映基金的真實價值。基金累計凈值的作用反映了基金成立以來的累計收益，更直觀、全面地反映了基金在經營中的歷史業績。
無論哪壹種基金，在首次發行時，基金總額被分為幾個相等的組成部分，每個部分都是壹個基金單位。在基金運作過程中，基金的單價會隨著基金資產價值和收益的變化而變化。
擴展資料
基金份額凈值主要以基金在壹定價格下的資產凈值估算。計算單位基金凈資產價值的關鍵是基金經常投資於證券市場的各種投資工具。由於這些資產的市場價格不斷變化，只有每天重新計算單位基金的凈資產價值，才能及時反映基金的投資價值。
累計凈值等於基金設立後的凈單位價值與累計單位股利金額之和。基金凈值不是選擇基金的主要依據。未來基金凈值的增長是判斷基金投資價值的關鍵。
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