當我們在看壹個基金時，會發現有兩個凈值。壹個是單位凈值，還有壹個是累計凈值。
單位凈值
單位凈值就是基金的銷售價格，基金單位凈值=（總資產－總負債）/基金份額總數。
基金的總資產是指基金擁有的所有資產(包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等)按照公允價格計算的資產總額。
基金的總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給托管人或管理人的報酬、應付利息等。