性質不同：年化收益率是把當前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來計算的，是壹種理論收益率，並不是真正的已取得的收益率。單位凈值是每份額基金當日的價值。是基金凈資產除以基金總份額，得出的每份額基金當日的價值。
基金的單位凈值，其實就是每份基金的價格，計算公式是：基金的總凈資產/基金份額總數。假設說，現在基金的總凈資產有15億，而現在基金的份額總數有10億份，那麽計算下來每壹份的單位凈值也就是1.5元。基金的單位凈值，也是現在每份基金單位凈資產的價值。
基金累計凈值註意事項
對於這個凈值我們不要認為其高低大小就是選擇基金的主要依據，基金凈值的大小是比不上其未來成長性的重要，畢竟成長性才是判斷投資價值的關鍵。為什麽其高低大小不能成為關鍵標準，主要是因為其經常會被各種因素影響，不止受到基金經理管理能力的影響。
如果壹只基金成立時間較長，並且成長非常迅速，這都是會使凈值自然而然的比較高。相反的就是，如果壹只基金時間較短，並且它進場的時間點不是較好的，都會使這個數值較低。