基金交易賬戶是代理機構為客戶開立的基金交易結算賬戶，用於存放資金和接受基金贖回結算或其他結算資金。
建立兩者的結轉關系，保證資金的順暢流動。
對於銀行來說，資金交易賬戶直接關系到客戶。每個基金公司的基金賬戶就是他的子賬戶，公司下的具體基金就是子賬戶的子賬戶，所以基金交易賬戶加上基金代碼就能體現結算關系。
銀行在開立基金賬戶和基金交易賬戶(開立基金TA賬戶)時，應向客戶返回開戶申請表，該申請表明確了對應關系。
基金賬戶壹般由基金公司郵寄，需要較長時間才能到賬。
基金交易賬戶和基金賬戶不是唯壹的對應關系。在壹個代銷機構中，壹個基金交易賬戶可以管理所有代銷基金公司的交易賬戶(同壹代銷機構只能使用壹個交易賬戶)。從基金公司的角度來說，每個基金賬戶可以對應每個機構對應的基金交易賬戶。