要知道，基金是委托專業機構(基金公司)幫助投資者投資壹籃子標的物的工具，包括股票、債券、貨幣和房地產，甚至包括基金本身。基金凈值反映的是目前持有的每份資產的總市值。
基金資產的估值原則如下:
1.上市股票和債券按計算日收盤價計算。當日無交易的，按照最近壹個交易日的收盤價計算。
2.非上市股票按成本價計算。
3.非上市國債和未到期定期存款按估值日應計利息加本金計算。
4.如遇特殊情況，無法或不適宜按照上述規定確定資產價值的，由基金管理人按照國家有關規定處理。