基金自己投資的結果。比如，如果是盈利的，那麽基金凈值就會增加；反之，損失會減少。
投資者(基民)的贖回行為導致基金凈值的變化。比如基民認購增加規模，贖回減少規模。
二、認購基金份額不是按基金面值計算，而是按基金份額凈值計算。
例如，假設當前基金凈值為1.100元，其中包含0.100元的收益。
那麽如果投資者想要獲得10000份基金，就必須多支付1000元才能獲得與原持有人相同的待遇。這和企業增資擴股是壹樣的。後來者必須支付更多的溢價才能獲得與原始股東相同的股份待遇。
反之，可以理解為投資者在贖回時拿走壹部分利潤(否則，投資者在基金分紅前無法保留壹部分利潤)。
基金會計中還有壹個“損益平準基金”賬戶，用於核算申請贖回時對基金利潤(已實現和未實現套餐)的影響。
89，465，438+03，7265，438+0.95和-35，952，496，438+0是兩個數值。