若基金持有的股票分配股息，那麽基金也會享有股息，但持有的投資者不會享有股息，若基金分紅，那麽投資者可以參與分紅，基金主要是賺取買賣差價，並沒有利息收入、股息收入這壹說法。
股息是指上市公司提取公積金、公益金後，稅後利潤按照股息率發放給股東的收益，股息發放方式形式分為：股票股息和現金股息。