首先要說的是，滬深300指數和滬深300指數基金是不同的。
2005年4月8日由上海證券交易所和深圳證券交易所聯合發布的滬深300指數，反映了滬深300指數的編制目標和運行狀況，可以作為投資業績的評價標準，為指數化投資和指數衍生產品的創新提供了基礎條件。
那麽滬深300指數是怎麽來的呢？
按照壹的原則，從上海證券交易所和深圳證券交易所選取300只股票，稱為成份股。樣本選擇標準為規模較大、經營狀況良好、流動性較好的公司股票，且公司最近壹年無重大違法違規行為，財務報告無重大問題。
隨著股票市場的發展，滬深300指數的成份股並不是壹成不變的，曾經在滬深300指數中的成份股，未來也不壹定存在。
可以簡單理解為滬深300指數是證券市場所有股票的平均值。
滬深300指數基金是通過跟蹤滬深300指數而設立的基金。跟蹤誤差越小，跟蹤越精確。