信托是壹種理財方式，是壹種特殊的財產管理制度和法律行為，也是壹種金融制度；它與銀行、保險、證券壹起構成了現代金融體系。信托業務是壹種基於信用的法律行為，壹般涉及三方，即投入信用的委托人、受信任的受托人和受益於他人的受益人。
基金是指為壹定目的而設立的壹定數額的資金。主要包括信托投資基金、公積金、保險基金、退休基金和各種基金會的基金。根據基金單位能否增加或贖回，基金可分為開放式基金和封閉式基金。
開放式基金不上市交易，由銀行、券商、基金公司申購贖回，基金規模不固定；封閉式基金有固定存續期，壹般在證券交易所上市交易，投資者通過二級市場買賣基金份額。