根據本法第五條的規定，封閉式基金的基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易，其他運作方式的基金需要上市交易的，授權國務院作出其他規定。因此，本章所說的基金份額上市是指封閉式基金的基金份額上市。基金份額上市交易是指經基金管理人申請，國務院證券監督管理機構批準，基金份額在證券交易所以公開集中競價的方式進行交易。
基金市值是指基金市值，即流通價值。壹般來說，凈值決定市值，但兩者也有偏差。
基金市值是指股票市場上上市基金的價值，隨時都在變化。基金資產是指每只基金實際代表的價值。
封閉式基金的市值小於凈值是因為封閉式基金的凈值會在封閉式基金結束後被清算。開放式基金的市值等於凈值。換句話說，封閉式基金的折價是現在封閉式基金最大的魅力。比如壹塊錢的東西，現在只賣0.7元。