貨幣基金每天都有收益，每個月記錄壹次收益，增加分享。凈值不變(始終是1元)，份額在增加，那麽有多少份額呢？風險極低，收益略高於定期存款。
其他開放式基金的份額保持不變，凈值隨著其投資產品如股票的價格而波動，凈值每天都在變化。只有滿足壹定條件才能分紅，其回報可能更高，但風險也更大。
基金凈值=總資產/基金份額
基金單位凈值估值是指對某壹價格下基金資產凈值的估計。計算單位基金資產凈值是關鍵。基金通常投資於證券市場的各種投資工具，如股票和債券。因為這些資產的市場價格是不斷變化的，只有每天重新計算單位基金資產凈值，才能及時體現基金的投資價值。基金資產的估值原則如下:
1.上市股票和債券按計算日收盤價計算。當日無交易的，按照最近壹個交易日的收盤價計算。
2.非上市股票按成本價計算。
3.非上市國債和未到期定期存款按估值日應計利息加本金計算。
4.如遇特殊情況，無法或不適宜按照上述規定確定資產價值的，由基金管理人按照國家有關規定處理。