基金公司就是負責基金的募集、投資管理以及運營等。比如嘉實基金管理有限公司、華夏基金管理有限公司、易方達基金管理有限公司等。基金公司主要收入來源就是管理費。
基金托管機構是負責保管基金資產，監管基金公司運作，復核、審查基金管理人計算的基金凈值和收益等重要職責。托管機構托管基金資產收取托管費。在我國，基金托管機構是商業銀行。每壹只基金都會有壹個托管銀行，可以在基金公司的官網網站查詢到，如圖，易方達某只基金的托管人情況：
管理費和托管費：
（資料來源：易方達基金管理有限公司官網）
基金托管機構的存在是有利於保障基金資產安全，保護基金持有人的利益。
基金托管人使得基金的所有權、使用權以及保管權分離，即基金公司只能對基金資產進行管理，投資運營，但是無權私自挪用，有效的保障了資金的安全。同時，基金托管機構會監管基金公司的投資行為，是否符合相關法規和基金合同中規定的投資範圍，發現違規及時上報監督管理部門。托管人還會核算基金資產狀況，避免不正當操作給投資人帶來風險和損失。