未記錄的私募股權基金

1.基金托管協議:基金托管協議是基金管理人與基金托管人(通常為商業銀行)就基金資產的托管達成的協議。協議以合同的形式明確委托人和托管人的責任、權利和義務。主要目的是明確雙方在基金財產托管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露和相互監督等事項上的權利、義務和責任，以保證基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。

2.基金托管的內容:

基金托管協議包含兩種重要信息:壹是基金管理人與基金托管人之間的相互監督和驗證。比如，基金托管人應依據法律法規和基金合同，對基金參與銀行間市場的投資對象、投資範圍、投融資比例、投資禁止行為、信用風險控制等進行監督；基金管理人應對基金托管人履行開戶、凈值審查、清算交收等托管職責的情況進行核查。

第二，協議各方的權利和責任是關系到持有人權益的重要事項。例如，凈值計算和復核所涉及的當事人的權利和責任，包括管理人和托管人依法自行約定估值方法的情形和程序，管理人或托管人發現估值未能維護持有人權益時的處理，估值錯誤時的處理以及責任的認定等。